Calculadora de juros simples e compostos

Compare o mesmo valor, à mesma taxa e no mesmo prazo, com juros simples e com juros compostos, e veja quanto a capitalização acrescenta. A calculadora também mostra a taxa anual equivalente e se ela passa de doze vezes a mensal, que é o teste da Súmula 541 do STJ para saber se o contrato bancário previu a capitalização.

1. A diferença entre as duas contas

Nos juros simples, a taxa incide sempre sobre o valor inicial: R$ 10.000,00 a 2% ao mês rendem R$ 200,00 todo mês. Nos compostos, os juros de cada mês entram na base do mês seguinte, e a taxa passa a incidir também sobre eles, o que se chama capitalização, ou juros sobre juros. Em prazo curto a diferença é pequena; em prazo longo, ou com taxa alta, ela cresce depressa, como mostra a tabela.

2. O que a lei e os tribunais dizem da capitalização

A Lei de Usura proíbe contar juros dos juros, salvo a acumulação anual em conta corrente (Decreto 22.626/1933, art. 4º), e desde 2024 ela não se aplica a obrigações entre pessoas jurídicas, às representadas por títulos de crédito nem às contraídas com instituições financeiras (Lei 14.905/2024, art. 3º); e o STF sumulou que a capitalização é vedada ainda que convencionada (Súmula 121). Para os bancos, a MP 2.170-36/2001 (art. 5º) admitiu a capitalização em período menor que um ano, e o STJ fixou que ela é permitida nos contratos com instituições do Sistema Financeiro Nacional firmados a partir de 31/3/2000, desde que expressamente pactuada (Súmula 539). Basta, para isso, que o contrato traga taxa anual maior que doze vezes a mensal (Súmula 541).

3. Na revisão de contrato

Quando a taxa contratada não pode ser comprovada, aplica-se a taxa média de mercado do Banco Central para a mesma espécie de operação (Súmula 530 do STJ). Para comparar, use a tabela das taxas médias do Bacen, a tabela Price e SAC e o conversor de taxa mensal e anual. A peça está no modelo de ação revisional.