ACÓRDÃO Nº 1220/2024 - TCU - Plenário (parte 1 de 2)

ACÓRDÃO Nº 1220/2024 - TCU - Plenário
1. Processo TC 018.547/2019-2.
2. Grupo I - Classe de Assunto: IV - Tomada de Contas Especial.
3. Interessados/Responsáveis:
3.1. Responsáveis: André Juca Sampaio (841.***.***-49); C de Sousa Medeiros
& Cia Ltda (11.131.404/0001-30); Clemilton de Sousa Medeiros (614.***.***-20); Ernani de
Paiva Maia (227.***.***-00); F. das C. T. Climaco (04.735.230/0001-50); Francisco das
Chagas Torres Clímaco (619.***.***-68); Francisco de Assis Carvalho Gonçalves
(156.***.***-15); H. C. Medeiros de Carvalho & Cia Ltda (09.130.801/0001-46); Hélio
Carlos Medeiros de Carvalho (649.***.***-04); Joelson Silva de Sousa & Cia Ltda
(14.206.120/0001-54); Joelson Silva de Sousa (977.***.***-53); José Maria de Macedo
(472.***.***-34); João Batista Cavalcante Costa (047.***.***-04); Juca e Sampaio & Cia
Ltda (04.880.599/0001-56); Lilian de Almeida Veloso Nunes Martins (077.***.***-49); M A
de Sousa Barbosa & Cia Ltda (11.071.809/0001-20); Marcos Antônio de Sousa Barbosa
(372.***.***-15); Marilia Ione Futino (790.***.***-15); Patrícia Maria Santos Batista
(362.***.***-63); Suzana Alexandrino Nogueira Pereira (199.***.***-72); Telmo Gomes
Mesquita (133.***.***-04); Wilam M R Campos & Cia Ltda (11.820.678/0001-37); Wilam
Martins Rodrigues Campos (853.***.***-00).
4. Entidade: Fundo Nacional de Saúde/MS.
5. Relator: Ministro Vital do Rêgo.
6. Representante do Ministério Público: Subprocurador-Geral Paulo Soares
Bugarin.
7. Unidade Técnica: Unidade de Auditoria Especializada em Tomada de Contas
Especial (AudTCE).
8. Representação legal: Luanda Dias de Figueiredo (OAB/PI 4.998); Uanderson
Ferreira da Silva (OAB/PI 5.456); José do Egito Fagundes dos Santos (OAB/PI 6.323); Wallas
Kenard Evangelista Lima (OAB/PI 9.968); Pollyana Silva Sanches (OAB/PI 17.748); Hillana
Martina Lopes Mousinho Neiva (OAB/PI 6.544); Auderi Martins Carneiro Filho (OAB/PI
10.783); Andreya Lorena Santos Macêdo (OAB/PI 5.630); José Maria de Araújo Costa
(OAB/PI 6.761); e Naiara Beatriz Gomes de Oliveira (OAB/PI 8.850).
9. Acórdão:
VISTOS, relatados e discutidos estes autos de Tomada de contas especial
instaurada em razão de não comprovação da regular aplicação dos recursos repassados
pela União, por meio do Fundo Nacional de Saúde, à Secretaria de Estado da Saúde do
Piauí, no período de 1º/1/2009 a 31/12/2012;
ACORDAM os ministros do Tribunal de Contas da União, reunidos em sessão do
Plenário, diante das razões expostas pelo relator, em:
9.1. excluir da relação processual os Srs. João Batista Cavalcante Costa (CPF
047.***.***-04), Telmo Gomes Mesquita (CPF 133.***.***-04), Lilian de Almeida Veloso
Nunes Martins (CPF 077.***.***-49), Ernani de Paiva Maia (CPF 227.***.***-00), Suzana
Alexandrino Nogueira Pereira (CPF 199.***.***-72), Marília Ione Furtino (CPF 790.768.318-
15) e Patrícia Maria Santos Batista (CPF 362.***.***-63);
9.2. julgar irregulares as contas dos responsáveis Joelson Silva de Sousa (CPF
977.***.***-53), André Juca Sampaio (CPF 841.***.***-49), Wiliam Martins Rodrigues
Campos (CPF 853.***.***-00), Marcos Antônio de Sousa Barbosa (CPF 372.***.***-15),
Francisco das Chagas Torres Clímaco (CPF 619.***.***-68), Clemilton de Sousa Medeiros
(CPF 614.***.***-20), Hélio Carlos Medeiros de Carvalho (CPF 649.***.***-04), Wilam M
R Campos & Cia Ltda. (CNPJ 11.820.678/0001-37), M a de Sousa Barbosa & Cia Ltda. (CNPJ
11.071.809/0001-20), Juca e Sampaio & Cia Ltda. (CNPJ 04.880.599/0001-56), H. C.
Medeiros de Carvalho & Cia Ltda. (CNPJ 09.130.801/0001-46), F. das C. T. Climaco (CNPJ
04.735.230/0001-50), C de Sousa Medeiros & Cia Ltda. (CNPJ 11.131.404/0001-30) e
Joelson Silva de Sousa & Cia Ltda. (CNPJ 14.206.120/0001-54), com fundamento nos arts.
1º, inciso I, 16, inciso III, alíneas "b" e "c", da Lei 8.443/1992, c/c os arts. 1º, inciso I, e
209, incisos II e III, do Regimento Interno do TCU;
9.3. condenar os responsáveis acima mencionados, com fundamento no art.
19, caput, da Lei 8.443/1992, c/c o art. 210 do Regimento Interno do TCU, ao pagamento
das quantias abaixo relacionadas, com a fixação do prazo de 15 (quinze) dias, a contar das
notificações, para comprovar, perante o Tribunal (art. 23, inciso III, alínea "a", da Lei
8.443/1992, c/c o art. 214, inciso III, alínea "a", do Regimento Interno), o recolhimento da
dívida aos cofres do Fundo Nacional de Saúde/MS, atualizada monetariamente e acrescida
dos juros de mora, calculados a partir das datas discriminadas até a data do recolhimento,
na forma prevista na legislação em vigor:
9.3.1. Responsáveis solidários Juca e Sampaio & Cia Ltda. (CNPJ
04.880.599/0001-56), André Juca Sampaio (CPF 841.***.***-49) e Joelson Silva de Sousa
(CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .26/3/2012 .30.425,37
. .26/3/2012 .32.324,56
. .26/4/2012 .32.729,62
. .26/4/2012 .30.321,74
. .24/5/2012 .31.784,49
. .26/6/2012 .45.318,24
9.3.2. Responsáveis solidários F. das C. T. Climaco (CNPJ: 04.735.230/0001-50),
Francisco das Chagas Torres Clímaco (CPF 619.***.***-68) e Joelson Silva de Sousa (CPF
977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .30/7/2009 .25.235,42
. .26/8/2009 .25.329,31
. .6/10/2009 .9.129,42
. .7/10/2009 .25.431,20
. .18/11/2009 .19.239,15
. .18/11/2009 .28.325,15
. .11/12/2009 .28.432,19
. .14/12/2009 .29.412,68
. .29/1/2010 .29.168,51
. .29/1/2010 .28.945,31
. .8/2/2010 .30.685,22
. .9/2/2010 .28.772,26
. .8/3/2010 .29.526,41
. .10/3/2010 .28.876,15
. .7/4/2010 .29.916,18
. .7/4/2010 .29.582,30
. .30/4/2010 .32.416,82
. .3/5/2010 .29.881,35
. .16/6/2010 .30.513,46
. .22/9/2010 .8.425,10
. .29/9/2010 .7.215,12
. .22/10/2010 .18.321,15
. .12/11/2010 .17.218,29
. .22/12/2010 .18.226,52
. .22/12/2010 .17.838,14
. .30/12/2010 .18.459,22
. .30/12/2010 .17.856,49
. .27/1/2011 .16.528,92
. .28/1/2011 .17.310,52
. .4/2/2011 .18.329,20
. .9/2/2011 .17.212,82
. .14/3/2011 .28.125,20
. .15/3/2011 .22.212,88
. .28/3/2011 .32.391,26
. .6/4/2011 .28.315,28
. .4/5/2011 .39.893,27
. .4/5/2011 .31.814,18
. .26/5/2011 .38.490,20
. .27/5/2011 .30.512,64
. .4/7/2011 .30.619,34
. .4/7/2011 .37.212,24
. .5/8/2011 .32.816,46
. .5/8/2011 .30.715,22
. .6/9/2011 .15.810,21
. .8/9/2011 .14.671,67
. .26/1/2012 .8.524,81
. .30/1/2012 .7.315,28
. .28/2/2012 .12.429,17
. .28/2/2012 .11.410,25
. .26/3/2012 .31.424,22
. .26/3/2012 .42.727,13
. .26/4/2012 .42.821,18
. .26/4/2012 .32.520,12
. .24/5/2012 .32.874,85
. .26/6/2012 .45.771,54
9.3.3. Responsáveis solidários M A de Sousa Barbosa & Cia Ltda. (CNPJ
11.071.809/0001-20), Marcos Antônio de Sousa Barbosa (CPF 372.***.***-15) e Joelson
Silva de Sousa (CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .8/3/2010 .8.432,29
. .10/3/2010 .12.636,45
. .7/4/2010 .8.325,47
. .7/4/2010 .12.462,30
. .30/4/2010 .12.315,35
. .3/5/2010 .8.352,20
. .16/6/2010 .8.258,29
. .17/8/2010 .7.922,96
. .26/8/2010 .10.215,21
. .22/9/2010 .7.818,48
. .29/9/2010 .5.691,31
. .22/10/2010 .7.915,81
. .12/11/2010 .5.795,30
. .22/12/2010 .7.965,13
. .22/12/2010 .6.231,25
. .30/12/2010 .12.466,19
. .30/12/2010 .10.236,29
. .27/1/2011 .10.342,31
. .28/1/2011 .12.480,37
. .4/2/2011 .10.646,39
. .9/2/2011 .12.530,22
. .14/3/2011 .10.441,19
. .15/3/2011 .12.230,25
. .28/3/2011 .10.215,12
. .6/4/2011 .12.335,75
. .4/5/2011 .12.430,70
. .4/5/2011 .10.318,27
. .26/5/2011 .10.210,45
. .27/5/2011 .12.331,75
. .4/7/2011 .12.230,70
. .4/7/2011 .10.115,31
. .5/8/2011 .10.121,11
. .5/8/2011 .12.135,78
. .6/9/2011 .10.210,14
. .8/9/2011 .11.231,84
9.3.4. Responsáveis solidários C de Sousa Medeiros & Cia Ltda. (CNPJ
11.131.404/0001-30), Clemilton de Sousa Medeiros (CPF 614.***.***-20) e Joelson Silva
de Sousa (CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .29/1/2010 .8.842,25
. .29/1/2010 .15.842,25
. .30/1/2010 .74.215,22
. .8/2/2010 .10.322,38
. .9/2/2010 .16.488,32
. .8/3/2010 .10.423,82
. .10/3/2010 .16.358,22
. .7/4/2010 .17.489,54
. .7/4/2010 .10.531,25
. .30/4/2010 .19.539,51
. .3/5/2010 .11.381,42
. .16/6/2010 .18.425,28
. .16/6/2010 .23.487,13
. .1/7/2010 .20.382,80
. .6/7/2010 .19.871,52
. .17/8/2010 .22.981,46
. .26/8/2010 .20.570,58
. .22/9/2010 .45.312,54
. .29/9/2010 .36.482,15
. .22/10/2010 .44.816,56
. .12/11/2010 .35.354,83
. .22/12/2010 .48.419,45
. .22/12/2010 .46.421,86
. .30/12/2010 .51.431,52
. .30/12/2010 .48.829,60
. .28/2/2012 .54.219,43
. .28/2/2012 .74.618,20
. .26/3/2012 .36.213,40
. .26/3/2012 .35.610,20
. .26/4/2012 .37.212,56
. .26/4/2012 .35.218,42
. .24/5/2012 .35.410,76
. .27/1/2011 .48.860,35
. .28/1/2011 .51.311,26
. .4/2/2011 .49.766,82
. .9/2/2011 .55.619,67
. .14/3/2011 .48.541,26
. .15/3/2011 .51.412,60
. .28/3/2011 .45.240,15
. .6/4/2011 .51.610,66
. .4/5/2011 .55.312,11
. .4/5/2011 .49.738,64
. .26/5/2011 .49.830,64
. .27/5/2011 .55.810,15
. .4/7/2011 .53.112,25
. .4/7/2011 .47.236,36
. .5/8/2011 .48.130,28
. .5/8/2011 .53.416,64
. .6/9/2011 .47.263,15
. .8/9/2011 .52.679,43
. .28/9/2011 .47.481,19
. .28/9/2011 .52.412,21
. .8/11/2011 .49.983,46
. .9/11/2011 .47.983,46
. .29/11/2011 .49.712,10
. .1/12/2011 .47.681,35
. .19/12/2011 .62.319,53
. .19/12/2011 .65.316,19
. .26/1/2012 .52.412,64
9.3.5. Responsáveis solidários H. C. Medeiros de Carvalho & Cia Ltda. (CNPJ
09.130.801/0001-46), Hélio Carlos Medeiros de Carvalho (CPF 649.***.***-04) e Joelson
Silva de Sousa (CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .29/1/2010 .48.880,36
. .29/1/2010 .37.855,66
. .8/2/2010 .48.970,20
. .9/2/2010 .37.931,62
. .8/3/2010 .48.775,26
. .10/3/2010 .38.221,80
. .7/4/2010 .48.634,19
. .7/4/2010 .40.873,15
. .30/4/2010 .40.852,22
. .3/5/2010 .48.748,95
. .16/6/2010 .48.935,54
. .1/7/2010 .49.730,40
. .6/7/2010 .38.358,56
. .17/8/2010 .49.935,43
. .26/8/2010 .38.859,12
. .22/9/2010 .52.695,47
. .29/9/2010 .48.685,13
. .22/10/2010 .52.792,32
. .12/11/2010 .48.853,18
. .22/12/2010 .79.251,86
. .22/12/2010 .82.823,40
. .30/12/2010 .82.934,49
. .30/12/2010 .79.960,32
. .27/1/2011 .79.930,39
. .28/1/2011 .82.822,70
. .4/2/2011 .81.792,45
. .9/2/2011 .85.941,78
. .14/3/2011 .76.690,31
. .15/3/2011 .81.945,89
. .28/3/2011 .74.292,60
. .6/4/2011 .81.642,91
. .4/5/2011 .86.245,32
. .4/5/2011 .79.790,68
. .26/5/2011 .82.715,81
. .27/5/2011 .87.642,16
. .4/7/2011 .83.795,21
. .4/7/2011 .87.542,18
. .5/8/2011 .84.798,71
. .5/8/2011 .87.740,11
. .6/9/2011 .84.491,64
. .8/9/2011 .87.613,77
. .28/9/2011 .102.435,18
. .28/9/2011 .117.469,58
. .8/11/2011 .106.745,94
. .9/11/2011 .102.438,29
. .29/11/2011 .106.521,43
. .1/12/2011 .102.521,92
. .19/12/2011 .116.221,34
. .19/12/2011 .110.326,25
. .26/1/2012 .116.422,40
. .30/1/2012 .110.612,51
. .28/2/2012 .116.727,44
. .28/2/2012 .110.316,54
9.3.6. Responsáveis solidários Wilam M R Campos & Cia Ltda. (CNPJ
11.820.678/0001-37), Wilam Martins Rodrigues Campos (CPF 853.***.***-00) e Joelson
Silva de Sousa (CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .1/7/2010 .10.832,12
. .6/7/2010 .5.435,16
. .17/8/2010 .20.921,26
. .26/8/2010 .9.331,17
. .22/9/2010 .20.312,25
. .29/9/2010 .24.285,96
. .22/10/2010 .15.815,29
. .12/11/2010 .12.389,61
. .22/12/2010 .16.718,91
. .22/12/2010 .15.964,66
. .30/12/2010 .17.385,63
. .30/12/2010 .16.494,69
. .27/1/2011 .16.512,59
. .28/1/2011 .17.281,64
. .4/2/2011 .17.823,15
. .9/2/2011 .17.311,13
. .14/3/2011 .19.121,10
. .15/3/2011 .19.613,17
. .28/3/2011 .28.122,10
. .6/4/2011 .25.412,46
. .4/5/2011 .32.216,47
. .4/5/2011 .32.921,15
. .26/5/2011 .32.703,12
. .27/5/2011 .32.413,72
. .4/7/2011 .31.219,62
. .4/7/2011 .32.514,25
. .5/8/2011 .32.422,12
. .5/8/2011 .31.118,64
. .6/9/2011 .14.831,20
. .8/9/2011 .15.634,82
. .26/1/2012 .10.372,41
. .30/1/2012 .5.410,62
. .28/2/2012 .10.274,65
. .28/2/2012 .10.418,62
. .26/3/2012 .15.671,65
. .26/3/2012 .15.211,64
. .26/4/2012 .16.111,44
. .26/4/2012 .15.208,14
. .26/6/2012 .21.114,29
9.3.7. Responsáveis solidários Joelson Silva de Sousa & Cia Ltda. (CNPJ
14.206.120/0001-54) e Joelson Silva de Sousa (CPF 977.***.***-53):
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .28/9/2011 .40.842,32
. .28/9/2011 .42.015,23
. .8/11/2011 .87.321,70
. .9/11/2011 .80.395,25
. .29/11/2011 .86.320,77
. .1/12/2011 .82.454,57
. .19/12/2011 .85.751,77
. .19/12/2011 .94.421,12
. .26/1/2012 .89.622,29
. .30/1/2012 .88.955,74
. .28/2/2012 .89.452,71
. .28/2/2012 .92.729,91
. .26/3/2012 .79.262,70
. .26/3/2012 .82.421,97
. .26/4/2012 .82.451,65
. .26/4/2012 .82.729,47
. .24/5/2012 .83.259,51
. .26/6/2012 .87.752,12
9.4. aplicar aos responsáveis abaixo mencionados a multa prevista no art. 57
da Lei 8.443/1992, c/c o art. 267 do Regimento Interno, nos valores especificados abaixo,
fixando-lhes o prazo de 15 (quinze) dias, a contar da notificação, para que comprovem,
perante o Tribunal (art. 214, inciso III, alínea "a", do Regimento Interno), o recolhimento
da dívida aos cofres do Tesouro Nacional, atualizada monetariamente desde a data deste
acórdão até a do efetivo recolhimento, se for paga após o vencimento, na forma da
legislação em vigor:
9.4.1. Joelson Silva de Sousa (CPF 977.***.***-53), no valor de R$ 1.000.000,00
(um milhão de reais);
9.4.2. André Juca Sampaio (CPF 841.***.***-49), no valor de R$ 20.000,00
(vinte mil reais);
9.4.3. Wiliam Martins Rodrigues Campos (CPF 853.***.***-00), no valor de R$
75.000,00 (setenta e cinco mil reais);
9.4.4. Marcos Antônio de Sousa Barbosa (CPF 372.***.***-15), no valor de R$
36.000,00 (trinta e seis mil reais);
9.4.5. Francisco das Chagas Torres Clímaco (CPF 619.***.***-68), no valor de
R$ 140.000,00 (cento e quarenta mil reais);
9.4.6. Clemilton de Sousa Medeiros (CPF 614.***.***-20), no valor de R$
240.000,00 (duzentos e quarenta mil reais);
9.4.7. Hélio Carlos Medeiros de Carvalho (CPF 649.***.***-04), no valor de R$
400.000,00 (quatrocentos mil reais);
9.4.8. Wilam M R Campos & Cia Ltda. (CNPJ 11.820.678/0001-37), no valor de
R$ 75.000,00 (setenta e cinco mil reais);
9.4.9. M A de Sousa Barbosa & Cia Ltda. (CNPJ 11.071.809/0001-20), no valor
de R$ 36.000,00 (trinta e seis mil reais);
9.4.10. Juca e Sampaio & Cia Ltda. (CNPJ 04.880.599/0001-56), no valor de R$
20.000,00 (vinte mil reais);
9.4.11. H. C. Medeiros de Carvalho & Cia Ltda. (CNPJ 09.130.801/0001-46), no
valor de R$ 400.000,00 (quatrocentos mil reais);
9.4.12. F. das C. T. Climaco (CNPJ 04.735.230/0001-50), no valor de R$
140.000,00 (cento e quarenta mil reais);
9.4.13. C de Sousa Medeiros & Cia Ltda. (CNPJ 11.131.404/0001-30), no valor
de R$ 240.000,00 (duzentos e quarenta mil reais);
9.4.14. Joelson Silva de Sousa & Cia Ltda. (CNPJ 14.206.120/0001-54), no valor
de R$ 145.000,00 (cento e quarenta e cinco mil reais);
9.5. autorizar, desde logo, nos termos do art. 28, inciso II, da Lei 8.443/1992,
a cobrança judicial das dívidas, caso não atendidas as notificações;
9.6. autorizar, desde logo, caso solicitado e o processo não tenha sido
remetido para cobrança judicial, o pagamento das dívidas em até 36 (trinta e seis)
parcelas mensais e consecutivas, nos termos do art. 26 da Lei 8.443/1992, c/c o art. 217
do Regimento Interno/TCU, fixando-se o vencimento da primeira parcela em 15 (quinze)
dias, a contar do recebimento da notificação, e o das demais a cada mês, devendo incidir
sobre cada valor mensal os correspondentes acréscimos legais, na forma prevista na
legislação em vigor, sem prejuízo de alertar os responsáveis de que a falta de
comprovação do recolhimento de qualquer parcela implicará o vencimento antecipado do
saldo devedor;