RESOLUÇÃO NORMATIVA CFA Nº 636, DE 11 DE DEZEMBRO DE 2023 (parte 2 de 2)

ANEXO I
. CONSELHO REGIONAL DE ADMINISTRAÇÃO D_
. PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 20_
.
. CONCILIAÇÃO BANCÁRIA
.
. DISCRIMINAÇÃO VALOR
.
. BANCO: C/C Nº
. SALDO DO RAZÃO R$
. (+) Depósitos bloqueados R$
.
. (-) Cheques em Trânsitos, conf. Discriminamos:
. R$
. R$
. R$
. R$
. R$
. SALDO, CONFORME EXTRATO R$
.
. Local e data
. Elaborada por:
. VISTO POR:
ANEXO II
. CONSELHO REGIONAL DE ADMINISTRAÇÃO D_
. PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 20_
.
. DEMONSTRATIVO ANÁLITICO DOS BENS PATRIMONIAIS
.
. CONTAS 31/12/__ INCORPORAÇÕES BAIXAS 31/12/__
. BENS MÓVEIS
. BENS IMÓVEIS
. CRÉDITOS
. AÇÕES
. TOTAL
.
. Local e data
ANEXO III
. CONSELHO REGIONAL DE ADMINISTRAÇÃO D_
. PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 20_
.
. DEMONSTRATIVO ANALÍTICO DE RESTOS A PAGAR
. DÍVIDAS E ÔNUS REAIS
.
. ITENS NF. Nº DATA NOME DO CREDOR VALOR
.
.
.
.
.
.
.
ANEXO IV
. CONSELHO REGIONAL DE ADMINISTRAÇÃO D_
. PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 20_
.
. DECLARAÇÃO
. De acordo com o art. 1º e 2º da Lei nº 8.730/93, regulamentado pela Instrução Normativa -
TCU nº 87, de 12 de agosto de 2020, DECLARO, que os Agentes Responsáveis, Membros da
Diretoria Executiva e do Plenário, bem como, todos que exerçam cargo eletivo e cargo,
emprego ou função de confiança deste Conselho, estão em dia com a exigência de
apresentação do FORMULÁRIO DE AUTORIZAÇÃO DE ACESSO AOS DADOS DAS
. DECLARAÇÕES DE AJUSTE ANUAL DO IMPOSTO DE RENDA PESSOA FÍSICA, estando os
mesmos arquivados neste Regional, conforme exigências do art. 4º da referida lei.
DECLARO, ainda, que os Agentes Responsáveis, Membros da Diretoria Executiva e do Plenário
se encontram em dia com o pagamento das anuidades devidas a este Conselho Regional.
. Local e data:
.
Setor de Recursos Humanos
ANEXO V
DEMONSTRATIVO DOS REGISTRADOS PF E PJ
. PESSOAS FÍSICAS
. DADOS TOTAIS
. Registros Ativos.
. Registros Quites.
. Registros Licenciados.
. Registros Cancelados.
. Registros Transferidos
. PESSOAS JURÍDICAS
. DADOS TOTAIS
. Registros Ativos
. Registros Quites
. Registros Cancelados
. Registros Transferidos
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DAS AÇÕES DE FISCALIZAÇÃO
. DADOS TOTAIS
. 1. Ofícios expedidos pelo Setor de Fiscalização, solicitando documentos
para análise.
. 2. Intimações expedidas para Pessoa Jurídica.
. 3. Intimações expedidas para Pessoa Física.
. 4. Processos de Fiscalização de PJ em andamento, objetivando o
registro de empresas
. 5. Processos de Fiscalização de PJ em andamento, objetivando coibir o
exercício ilegal da Profissão de Administrador pelos seus funcionários
(conivência).
. 6. Processos de Fiscalização de PF (exercício ilegal da Profissão, em
andamento).
. 7. Processos de Fiscalização de PJ julgados pelo Plenário do CRA-XX
. 8. Processos de Fiscalização de PF julgados pelo Plenário do CRA-XX
. 9. Processos de Fiscalização de PJ encaminhados ao CFA em grau de
recurso.
. 10. Processos de Fiscalização de PF encaminhados ao CFA em grau de
recurso.
ANEXO VII
CARTA DE RESPONSABILIDADE DA ADMINISTRAÇÃO
Local e data
CONSELHO FEDERAL DE ADMINISTRAÇÃO - CFA
Brasília - DF
Carta de Responsabilidade da Administração do Conselho Regional de
Administração do Estado de XXXXXXXXXXXX, referente às demonstrações contábeis levantadas
em 31 de dezembro de 20XX.
Prezados Senhores,
A presente refere-se aos exames procedidos por V.Sas. nas demonstrações
contábeis de nossa entidade, correspondentes ao período de janeiro a dezembro de 20XX, e
está sendo emitida em atendimento às exigências das Normas de Auditoria Independente,
aprovadas pelo Conselho Federal de Contabilidade.
Neste sentido, estamos confirmando a V.Sas. as seguintes informações:
1. Os sistemas, contábil e de controles internos adotados pelo Conselho no período
são de nossa responsabilidade. Eles são adequados ao tipo de atividade e volume de
transações.
2. O Conselho é uma autarquia subordinada à administração federal, e segue os
normativos expedidos pela Secretaria do Tesouro Nacional - STN através da Portaria nº 634/13,
e à aplicação das Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público, conforme a
Resolução nº 1.133/08 do Conselho Federal de Contabilidade que aprovou a NBC-T 16.6
Demonstrações Contábeis.
3. As estimativas foram calculadas e contabilizadas com base em dados
consistentes, efetuadas por nossa Administração, confirmadas por nossos assessores
especializados, quando necessário, das quais nos responsabilizamos.
4. A administração ou os responsáveis pela governança do conselho acreditam que
as premissas significativas utilizadas nas estimativas contábeis são razoáveis.
5. Não são de nosso conhecimento fraudes ou irregularidades pendentes que
envolvam a Administração ou os empregados, que possam ter efeito significativo sobre os
sistemas de controles internos ou sobre as demonstrações contábeis. Responsabilizamo-nos
pelos controles de monitoramento e pela prevenção e detecção de fraudes ou erros
materiais.
6. Não ocorreram mudanças significativas no exercício, nos princípios e práticas
contábeis adotados pela Entidade em relação àqueles adotados no exercício anterior.
7. Todos os livros, registros contábeis e documentação comprobatória foram
colocados à disposição de V.Sas.
8. Não há operações e transações financeiras que não estejam refletidas nas
demonstrações contábeis.
9. Não há nenhum fato conhecido que possa impedir a continuidade normal das
atividades da Entidade.
10. Os ativos de curto prazo e longo prazo, quando aplicáveis, foram provisionados
ao seu valor provável de realização ou de recuperação e foi efetuada a respectiva segregação
de curto e longo prazo.
11. Todas as informações a respeito de instrumento financeiro, bem como o
resultado apurado por essas operações, foram adequadamente registradas e divulgadas nas
demonstrações contábeis.
12. Não temos planos ou intenções que possam afetar substancialmente o valor ou
a classificação de ativos e passivos constantes das demonstrações contábeis.
13. Não há perdas significativas, como provisões para realização de ativos,
imobilizado, compromissos de compra e venda ou outros compromissos que não estejam
adequadamente registradas ou divulgadas nas demonstrações contábeis.
14. Não há qualquer trabalho sendo executado por órgãos reguladores que possa
afetar as demonstrações contábeis.
15. O Conselho possui documentação e títulos de propriedade para os seus bens e
ativos, exceto, para os imóveis que se encontram em fase de legalização.
16. O Conselho tem cumprido todas as suas obrigações contratuais, assim como de
compra e venda ou outros compromissos que teriam efeito significativo sobre as
demonstrações contábeis. Em caso de descumprimento, eles foram devidamente registrados e
divulgados.
17. Os seguintes itens, por não existirem, não foram registrados ou divulgados nas
demonstrações contábeis:
a) Acordos de reciprocidade com instituições financeiras, outros negócios que
envolvam restrições de disponibilidades e linhas de crédito ou acordos semelhantes, bem como
acordos para recompra de ativos anteriormente vendidos.
b) Violações de leis ou regulamentos, cujos efeitos devam ser considerados para
revelação nas demonstrações contábeis ou considerados como base para registro de perda
contingente.
c) Outras exigibilidades contingentes de valores relevantes para as quais haja
necessidade de uma revelação, mesmo quando não contabilizadas, quando exista, no mínimo,
uma possibilidade razoável de que um prejuízo adicional ocorra, bem como outros passivos
relevantes, cujos valores possam ser razoavelmente estimados.
18. Os assessores legais, os quais nos representam em ações judiciais, são:
. Assessor Legal Área
. Descrever os advogados Descrever suas respectivas áreas
.
Segundo a opinião dos assessores legais, todas as ações, contingências ou riscos
ambientais, tributários, trabalhistas, previdenciários ou de outras naturezas que possam afetar,
substancialmente, a situação patrimonial e financeira da Entidade foram devidamente
informadas e mensuradas. Sua probabilidade de perda foi julgada de forma conservadora.
19. Não ocorreram quaisquer eventos subsequentes à data das demonstrações
contábeis que requeressem ajustes àquelas demonstrações.
20. As demonstrações contábeis, objeto de seus exames, devidamente registradas
em nossos livros, podem ser assim identificadas:
. Em R$
. Total do ativo
. Total do ativo circulante
.
. Total do ativo não circulante
. Total do passivo
. Total do passivo circulante
. Total do patrimônio líquido
21. Todos os softwares existentes no Conselho têm o respectivo certificado de
origem, e, portanto, estão de acordo com a legislação vigente.
22. Confirmamos que o Conselho não efetuou transações com pessoas vinculadas
no exterior para efeitos da aplicação da legislação sobre preços de transferência descrita na Lei
9.430/96.
Atenciosamente,
Adm. XXXXXXXX Adm. XXXXXXXX Adm. XXXXXXXX
Presidente Contador - CRC - XXX Diretor Financeiro