ANEXO I RELAÇÃO DE RUBRICAS CONTÁBEIS DO SUBGRUPO 3.0.0.00.00.00-7 COMPENSAÇÃO ATIVA . Código da Conta Nome da Conta Atributos Estban Função . 3.0.0.00.00.00-7 COMPENSAÇÃO ATIVA - . 3.0.1.00.00.00-4 Coobrigações - . 3.0.1.05.00.00-9 CARTEIRAS DE ATIVOS GARANTIDORAS DE LIG UBIFSWLM - Registrar os valores dos ativos submetidos ao regime fiduciário previsto na Lei nº 13.097, de 2015, avaliados segundo os critérios estabelecidos no Cosif, em contrapartida ao título 9.0.1.05.00.00-3 RESPONSABILIDADES POR CARTEIRAS DE ATIVOS GARANTIDORAS DE LIG ADMINISTRADA. . 3.0.1.05.10.00-6 Disponibilidades UBIFSWLM - . 3.0.1.05.20.00-3 Títulos Públicos Federais UBIFSWLM - Registrar os títulos de emissão do Tesouro Nacional segundo o critério contábil aplicável aos ativos classificados na categoria de títulos mantidos até o vencimento. . 3.0.1.05.30.00-0 Instrumentos Financeiros Derivativos UBIFSWLM - . 3.0.1.05.40.00-7 Financiamentos Imobiliários UBIFSWLM - Registrar o valor dos créditos imobiliários líquidos de provisões. . 3.0.1.10.00.00-3 CRÉDITOS ABERTOS PARA IMPORTAÇÃO UBILNZ - Registrar, em nome dos respectivos tomadores, o valor das cartas de crédito de importação emitidas pelo banco, em contrapartida ao título 9.0.1.20.00.00-6 RESPONSABILIDADES POR CRÉDITOS PARA IMPORTAÇÃO. . 3.0.1.10.10.00-0 Câmbio Contratado UBILNZ - . 3.0.1.10.20.00-7 Câmbio a Contratar UBILNZ - . 3.0.1.20.00.00-2 CRÉDITOS DE EXPORTAÇÃO CONFIRMADOS UBILMNZ - Registrar, em nome das instituições financeiras emitentes, o valor das cartas de crédito de exportação confirmadas, no País, pela instituição, em contrapartida ao título 9.0.1.10.00.00-7 RESPONSABILIDADES POR CRÉDITOS DE EXPORTAÇÃO CONFIRMADOS. . 3.0.1.85.00.00-1 RETENÇÃO DE RISCO EM CESSÕES DE CRÉDITO - OPERAÇÃO BAIXADA UBDKIFJASWRLMNZ - Registrar o valor atualizado das coobrigações e outras formas de retenção de risco assumidas em operação de cessão de crédito cuja operação foi total ou parcialmente baixada do ativo, em contrapartida ao título 9.0.1.85.00.00-5 RESPONSABILIDADES PARA COOBRIGAÇÕES EM CESSÕES DE CRÉDITO. . 3.0.1.85.10.00-8 Retenção de Risco Cessões de Crédito Realizadas Até a Vigência da Res. 3.533/2008 UBDKIFJASWRLMNZ - . 3.0.1.85.20.00-5 Retenção de Risco Cessões de Crédito Realizadas Após a Vigência da Res. 3.533/2008 UBDKIFJASWRLMNZ - . 3.0.1.90.00.00-5 BENEFICIÁRIOS DE OUTRAS COOBRIGAÇÕES UBICTLMZ - Registrar as garantias concedidas pela instituição na colocação de debêntures, cédulas hipotecárias e outras, em contrapartida ao título 9.0.1.90.00.00-9 RESPONSABILIDADES POR OUTRAS COOBRIGAÇÕES. . 3.0.4.00.00.00-5 Custódia de Valores - . 3.0.4.20.00.00-3 DEPOSITÁRIOS DE GARANTIAS EM CONTA MARGEM CTZ - Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários oferecidos em garantia por tomadores de financiamentos e de empréstimos de ações nas operações de conta margem que ficarem na posse de terceiros, como fiéis-depositários, em contrapartida ao título 9.0.4.50.00.00-4 EMPRÉSTIMOS EM CONTA MARGEM GARANTIDOS ou ao título 9.0.4.60.00.00-3 FINANCIAMENTOS EM CONTA MARGEM GARANTIDOS. . 3.0.4.30.00.00-2 VALORES EM CUSTÓDIA - EM FIÉIS DEPOSITÁRIOS UBDKIFJACTSWRLMNYZ - Registrar os títulos, valores mobiliários e outros bens próprios e de terceiros, em poder de fiéis-depositários para custódia, em contrapartida ao título 9.0.4.30.00.00-6 VALORES CUSTODIADOS ou ao título 9.0.4.80.00.00-1 DEPOSITANTES DE VALORES EM CUSTÓDIA. . Os títulos de renda fixa em poder de fiéis-depositários para custódia devem ser registrados pelo valor de resgate. Os títulos de renda variável em poder de fiéis- depositários para custódia devem ser registrados pelo valor índice de R$1,00. . 3.0.4.30.11.00-8 Próprios - Títulos de Renda Fixa UBDKIFJACTSWRLMNYZ - . 3.0.4.30.13.00-6 Próprios - Títulos de Renda Variável UBDKIFJACTSWRLMNYZ - . 3.0.4.30.21.00-5 De Terceiros - Títulos de Renda Fixa UBDKIFJACTSWRLMNYZ - . 3.0.4.30.23.00-3 De Terceiros - Títulos de Renda Variável UBDKIFJACTSWRLMNYZ - . 3.0.4.40.00.00-1 DEPOSITÁRIOS DE VALORES EM GARANTIA UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar os valores oferecidos à instituição como garantia real de operações de crédito, quando os bens a que se referem ficarem na posse de terceiros, na condição de fiéis- depositários, em contrapartida ao título 9.0.4.90.00.00-0 DEPOSITANTES DE VALORES EM GARANTIA. Dispensado o registro nos casos em que a garantia for mantida em poder do mutuário. . 3.0.4.50.00.00-0 GARANTIAS DE EMPRÉSTIMOS EM CONTA MARGEM CTZ - Registrar o valor das garantias oferecidas por tomadores de empréstimos de ações em operações de conta margem, sejam essas garantias em títulos, valores mobiliários ou dinheiro, que ficarem em posse da sociedade, em contrapartida ao título 9.0.4.50.00.00- 4 EMPRÉSTIMOS EM CONTA MARGEM GARANTIDOS. . 3.0.4.60.00.00-9 GARANTIAS DE FINANCIAMENTOS EM CONTA MARGEM CTZ - Registrar o valor das garantias oferecidas por tomadores de financiamentos para compra de ações em operações de conta margem, sejam essas garantias em títulos, valores mobiliários ou dinheiro, que ficarem em posse da sociedade, em contrapartida ao título 9.0.4.60.00.00-3 FINANCIAMENTOS EM CONTA MARGEM GARANTIDOS. . 3.0.4.67.00.00-0 VALORES GARANTIDOS POR FUNDOS OU MECANISMOS GOVERNAMENTAIS OU OFICIAIS UBDKIFJRLMNZ - Registrar o valor relativo às parcelas dos financiamentos garantidas por fundos ou quaisquer outros mecanismos de cobertura do risco de crédito instituídos pela Constituição Federal ou lei federal, estadual ou municipal, ou criados por organismos oficiais ou privados, . desde que atendidas as condições estabelecidas na regulamentação em vigor, em contrapartida ao título 9.0.4.67.00.00-4 VALORES COM GARANTIA DE FUNDOS OU MECANISMOS GOVERNAMENTAIS OU OFICIAIS. . 3.0.4.70.00.00-8 TÍTULOS CAUCIONADOS UBDKIFJACTSWRLMNYZ - Registrar os títulos e valores mobiliários oferecidos pela instituição em garantia de operações, em contrapartida ao título 9.0.4.70.00.00-2 CAUÇÃO DE TÍTULOS. . 3.0.4.75.00.00-3 TÍTULOS EM GARANTIA DE DÍVIDAS RURAIS RENEGOCIADAS UBDIFSRLMNZ - Registrar, pelo valor nominal atualizado pelo IGP-M, os títulos de emissão do Tesouro Nacional recebidos em garantia de operação renegociada de dívidas originárias de crédito rural, em contrapartida ao título 9.0.4.75.00.00-7 DÍVIDAS RURAIS RENEGOCIADAS GARANTIDAS POR TÍTULOS. . 3.0.4.77.00.00-9 VALORES GARANTIDOS PELO TESOURO NACIONAL UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar os valores relativos a créditos de responsabilidade ou garantia integral e solidária do Tesouro Nacional, que estejam contabilizados em rubricas cujo fator de ponderação de risco seja diferente de 0%, em contrapartida ao título 9.0.4.77.00.00-3 TESOURO NACIONAL VALORES GARANTIDOS. . 3.0.4.77.10.00-6 Risco Normal UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar os valores para os quais seja atribuído fator de ponderação de 100%. . 3.0.4.77.20.00-3 Risco Reduzido UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar os valores para os quais seja atribuído fator de ponderação 50%. . 3.0.4.78.00.00-2 VALORES GARANTIDOS POR INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar as operações ativas de responsabilidade ou garantia de outras instituições financeiras e outras instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil que estejam contabilizados em rubricas cujo fator de ponderação de risco seja 100%, em contrapartida ao título 9.0.4.78.00.00-6 INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS - VALORES GARANTIDOS. . 3.0.4.80.00.00-7 VALORES EM CUSTÓDIA - RECEBIDOS E MANTIDOS NA ENTIDADE UBIFCTSWRLMNZ - Registrar os valores e bens recebidos em custódia, conservados em poder da própria dependência que os recebeu, em contrapartida ao título 9.0.4.80.00.00-1 DEPOSITANTES DE VALORES EM CUSTÓDIA. Devem ser registrados pelo valor índice de R$1,00. . 3.0.4.90.00.00-6 VALORES EM GARANTIA UBDKIFJACTSWRLMNZ - Registrar os valores recebidos em garantia de operações, quando conservados em poder da dependência que os recebeu, em contrapartida ao 9.0.4.90.00.00-0 DEPOSITANTES DE VALORES EM GARANTIA. . 3.0.4.99.00.00-3 CUSTÓDIA DE OURO UBDKIFJACTSWRLMNHZ - Registrar, pelo custodiante final, assim considerada a instituição responsável pela guarda física do metal, a quantidade total (em gramas) de ouro custodiado, em contrapartida ao título 9.0.4.99.00.00-7 OURO EM CUSTÓDIA. . 3.0.4.99.10.00-0 Própria UBDKIFJACTSWRLMNHZ - . 3.0.4.99.20.00-7 De Terceiros UBDKIFACTSWRLMNHZ - . 3.0.6.00.00.00-9 Negociação e Intermediação de Valores - . 3.0.6.10.00.00-8 CONTRATOS DE AÇÕES, ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar o valor dos contratos de operações com ações, outros ativos financeiros e mercadorias realizadas no mercado a termo, futuro e de opções, com recursos próprios e de terceiros, em contrapartida ao título 9.0.6.10.00.00-2 AÇÕES, ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS CONTRATADOS. . 3.0.6.10.40.00-6 Próprios UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.6.10.50.00-3 De Terceiros UICTLZ - . 3.0.6.10.60.00-0 Swap UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar o valor dos parâmetros de negociação, na data da assinatura do contrato, de operações realizadas no mercado de balcão e no âmbito das bolsas de valores ou de mercadorias e de futuros, exceto as contratadas com garantia e por conta de terceiros. . 3.0.6.10.70.00-7 Swap com Garantia UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar o valor dos parâmetros de negociação, na data da assinatura do contrato, de operações realizadas em sistemas com garantia administrados por bolsas de valores ou de mercadorias e de futuros. . 3.0.6.10.80.00-4 Swap de Terceiros UBDKIFACTSWRLMNHZ - Registrar o valor dos parâmetros de negociação, na data da assinatura do contrato, de operações nas quais a instituição atue exclusivamente como intermediadora, não assumindo quaisquer direitos ou obrigações com a contraparte. . 3.0.6.10.90.00-1 Intermediação de Swap UBDKIFACTSWRLMNHZ - . 3.0.6.20.00.00-7 DEPÓSITOS DE MARGEM DE CLIENTES UICTLYZ - Registrar o valor das margens, em moeda corrente, títulos, valores mobiliários, outros ativos e outras garantias, dadas por clientes em garantia de suas operações realizadas nos mercados a termo, futuro e de opções com ações, outros ativos financeiros e mercadorias, em contrapartida ao título 9.0.6.20.00-5 CLIENTES - MARGENS DEPOSITADAS. . 3.0.6.30.00.00-6 FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS POR OPERAÇÕES EM BOLSAS UBDKIFJACTSWRLMZ - Registrar o valor das fianças, avais, apólices de seguro e outras garantias recebidas e dadas em garantia de operações realizadas nos mercados a termo, futuro e de opções, por conta própria e de terceiros, com ações, outros ativos financeiros e mercadorias, em contrapartida ao título 9.0.6.30.00.00-1 RESPONSABILIDADES POR FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS POR OPERAÇÕES EM BOLSAS. . 3.0.6.30.10.00-3 Operações com Ações UBDKIFJACTSWRLMZ - . 3.0.6.30.20.00-0 Operações com Ativos Financeiros e Mercadorias UBDKIFJACTSWRLMZ - . 3.0.6.35.00.00-1 TÍTULOS RECEBIDOS COMO LASTRO EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO UBDKIFJACTSWRLMNHZ - Registrar os títulos e valores mobiliários recebidos como lastro em operações compromissadas com acordo de livre movimentação, em contrapartida ao título 9.0.6.35.00.00-5 OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO - TÍTULOS RECEBIDOS COMO LASTRO. . 3.0.6.35.02.00-9 Títulos Públicos Federais - Tesouro Nacional UBDKIFJACTSWRLMNHZ - . 3.0.6.35.90.00-4 Outros Títulos de Renda Fixa UBDKIFJACTSWRLMNHZ - . 3.0.6.37.00.00-7 VALOR DE MERCADO - COE UBILMYZ - Registrar o valor de mercado de certificado de operações estruturadas (COE) emitido, considerando todos os seus componentes, em contrapartida ao título 9.0.6.37.00.00-1 COE - VALOR DE MERCADO. . 3.0.6.40.00.00-5 VALORES EM GARANTIA DE OPERAÇÕES UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar os valores relativos a ouro, outros ativos financeiros e bens, dados em garantia de operações por conta própria, em contrapartida ao título 9.0.6.40.00.00-9 RESPONSABILIDADES POR VALORES EM GARANTIA DE OPERAÇÕES. Deve conter subtítulos de uso interno que permitam identificar as responsabilidades a que se referem. . 3.0.6.55.00.00-9 DERIVATIVOS DE CRÉDITO - RISCO TRANSFERIDO UBDKIFJACTSWRLMNYZ - Registrar o valor resultante da aplicação do fator de ponderação de risco aplicável ao ativo subjacente sobre o valor de referência da operação com derivativo de crédito, em contrapartida ao título 9.0.6.55.00.00-3 RISCO TRANSFERIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO. . 3.0.6.56.00.00-2 DERIVATIVOS DE CRÉDITO - RISCO RETIDO UBDKIFJACTSWRLMNYZ - Registrar o valor resultante da aplicação do fator de ponderação sobre o valor de referência da operação com derivativo de crédito, em contrapartida ao título 9.0.6.56.00.00-6 RISCO RETIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO. . 3.0.6.57.00.00-5 DERIVATIVOS DE CRÉDITO - RISCO RECEBIDO UBIFASLMNYZ - Registrar o valor de referência das operações com derivativos de crédito pela instituição receptora do risco, em contrapartida ao título 9.0.6.57.00.00-9 RISCO RECEBIDO COM DERIVATIVOS DE CRÉDITO. . 3.0.7.00.00.00-6 Consórcio - . 3.0.7.75.00.00-4 PREVISÃO MENSAL DE RECURSOS A RECEBER DE CONSORCIADOS PZ - Registrar o valor das contribuições a receber, a título de fundo comum e de fundo de reserva, dos consorciados ativos, inclusive dos consorciados que estejam em atraso, no mês seguinte ao balancete, em contrapartida ao título 9.0.7.75.00.00-8 RECURSOS MENSAIS A RECEBER DE CONSORCIADOS. A instituição deve observar que: . I - o saldo dessa conta deve refletir as contribuições correspondentes aos valores dos bens ou serviços objeto de reajustes efetivados até a data do balancete, não devendo incluir estimativas de reajustes posteriores mesmo que conhecidos; e . II - o saldo dessa conta consolidado de todos os grupos deve corresponder ao saldo do título 3.0.9.75.00.00-8 PREVISÃO MENSAL DE RECURSOS A RECEBER DE CONSORCIADOS de uso da administradora. . 3.0.7.78.00.00-3 CONTRIBUIÇÕES DEVIDAS AO GRUPO PZ - Registrar o valor total das contribuições devidas pelos consorciados ativos até o final do grupo, a título de fundo comum e de fundo de reserva, em contrapartida ao título 9.0.7.78.00.00-7 OBRIGAÇÕES DO GRUPO POR CONTRIBUIÇÕES. . 3.0.7.82.00.00-4 VALOR DOS BENS OU SERVIÇOS A CONTEMPLAR PZ - Registrar o valor total dos bens ou serviços a entregar em assembleias futuras, incluídas suas atualizações, até o final do grupo, em contrapartida ao título 9.0.7.82.00.00-8 BENS OU SERVIÇOS A CONTEMPLAR - VALOR. . 3.0.7.99.00.00-4 DIVERSAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS PZ - Registrar os demais atos e fatos administrativos relacionados com o grupo de consórcio que, por critério da administradora de consórcio ou por exigência do Banco Central do Brasil, sujeitam-se a procedimentos de controle não passíveis de registro nas demais contas de compensação, em contrapartida ao título 9.0.7.99.00.00-8 DIVERSAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVAS. . A administradora de consórcio deve manter, em subtítulos de uso interno, a individualização dos registros lançados nessa conta de forma a permitir o controle e a identificação de sua natureza, valor e finalidades. . 3.0.8.00.00.00-3 Contratos - . 3.0.8.30.00.00-0 ADMINISTRAÇÃO DE RECURSOS DE TERCEIROS UBIFCTWLMZ - Registrar o montante de recursos de terceiros sob a administração da instituição, em contrapartida ao título 9.0.8.30.00.00-4 RESPONSABILIDADE POR ADMINISTRAÇÃO DE RECURSOS DE TERCEIROS. . 3.0.8.30.10.00-7 De Particulares UBIFCTLZ - . 3.0.8.30.20.00-4 Fundos de Ações UBIFCTLMZ - . 3.0.8.30.40.00-8 Sociedades, Fundos e Carteiras de Investimento Capital Estrangeiro UBICTLZ - . 3.0.8.30.41.00-7 Fundos de Renda Fixa Capital Estrangeiro UBICTLMZ - . 3.0.8.30.50.00-5 Clubes de Investimento UBICTLZ - . 3.0.8.30.60.00-2 Fundos de Investimento Financeiro UBIFCTLMZ - . 3.0.8.30.70.00-9 Fundos de Aplicação em Quotas de Outros Fundos de Renda Fixa UBIFCTLMZ - . 3.0.8.30.75.00-4 Fundos de Investimento no Exterior UBICTLZ - . 3.0.8.30.80.00-6 Fundos de Aposentadoria Programada Individual UBICTLMZ - . 3.0.8.30.90.00-3 Outros Fundos de Renda Fixa UBIFCTWLMZ - . 3.0.8.30.91.00-2 Outros Fundos de Renda Variável UBICTLMZ - . 3.0.8.40.00.00-9 CONTRATOS DE ARRENDAMENTO - VALORES A PAGAR UBDKIFJACTSWRLMNHYZ Registrar, pelo arrendatário e subarrendatário, a totalidade dos valores a pagar não descontados em contratos de arrendamento para os quais a instituição, conforme regulamentação vigente, não reconhece o direito de uso e o respectivo passivo de arrendamento. . 3.0.8.40.10.00-6 Curto Prazo UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.8.40.20.00-3 Baixo Valor UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.8.40.30.00-0 Contratos Vigentes em 1º de Janeiro de 2025 UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.00.00.00-0 Controle - . 3.0.9.03.00.00-9 OPERAÇÕES SEP JZ - Registrar o saldo devedor total das operações de empréstimos e de financiamento entre pessoas existentes na data-base, acrescido dos juros e encargos devidos e deduzido das amortizações, em contrapartida ao título 9.0.9.03.00.00-3 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS SEP. . 3.0.9.03.10.00-6 Operações sem Atraso JZ - . 3.0.9.03.20.00-3 Operações com Atraso de Até 90 dias JZ - . 3.0.9.03.30.00-0 Operações com Atraso Superior a 90 dias JZ - . 3.0.9.06.00.00-8 CLASSIFICAÇÃO ATIVOS NÃO FINANCEIROS MANTIDOS PARA VENDA - RECEBIDOS UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar, em circulante e realizável a longo prazo, os ativos não financeiros mantidos para venda recebidos em liquidação de instrumento financeiro de difícil ou duvidosa solução não destinados ao uso próprio, conforme a regulamentação vigente, em contrapartida ao título 9.0.9.06.00.00-2 CLASSIFICAÇÃO ATIVOS NÃO FINANCEIROS MANTIDOS PARA VENDA - RECEBIDOS - CONTROLE. . 3.0.9.06.10.00-5 Circulante UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar os bens que a instituição espera vender nos próximos doze meses, a contar do reconhecimento inicial. . 3.0.9.06.20.00-2 Realizável a Longo Prazo UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar os bens que a instituição espera vender após doze meses, a contar do reconhecimento inicial, bem como os bens reclassificados por não terem sido vendidos no período de um ano contado a partir de sua reclassificação ou do seu reconhecimento inicial. . 3.0.9.07.00.00-1 DEPÓSITOS JUIDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS À UNIÃO UBDIFSWRLMZ - Registrar os valores atualizados dos depósitos judiciais e administrativos repassados à União, conforme legislação vigente, em contrapartida ao título 9.0.9.07.00.00-8 DEPÓSITOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS À UNIÃO. . 3.0.9.08.00.00-4 DEPÓSITOS JUIDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS A ESTADOS E DISTRITO FEDERAL UBDIFSWRLMZ - Registrar os valores atualizados dos depósitos judiciais e administrativos repassados a Estados e Distrito Federal, conforme legislação vigente, em contrapartida ao título 9.0.9.08.00.00-1 DEPÓSITOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS A ESTADOS E DISTRITO FEDERAL. . 3.0.9.09.00.00-7 DEPÓSITOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS A MUNICÍPIOS UBDIFSWRLMZ - Registrar os valores atualizados dos depósitos judiciais e administrativos repassados aos Municípios, conforme legislação vigente, em contrapartida ao título 9.0.9.09.00.00-4 DEPÓSITOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS REPASSADOS A MUNICÍPIOS. . 3.0.9.10.00.00-9 AVAIS, FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS RECEBIDAS UBDKIFJACTSWRLMNYZ - Registrar as garantias recebidas em operações no País ou no exterior, em contrapartida ao título 9.0.9.10.00.00-3 RESPONSABILIDADES POR AVAIS, FIANÇAS E OUTRAS GARANTIAS RECEBIDAS. Deve conter subtítulos de uso interno para controle das garantias recebidas no país e no exterior. . 3.0.9.11.00.00-2 GARANTIAS PRESTADAS PARA CAPTAÇÃO DE LETRAS IMOBILIÁRIAS GARANTIDAS UBIFSWLM - Registrar as responsabilidades decorrentes da emissão de LIG e demais encargos de administração das carteiras de ativos garantidoras das emissões, em contrapartida ao título 9.0.9.11.00.00-6 RESPONSABILIDADES POR LETRAS IMOBILIÁRIAS GARANTIDAS. . 3.0.9.13.00.00-8 APLICAÇÃO DE DEPÓSITOS CAPTADOS DE MUNICÍPIOS - EXCEDENTE FUNDO GARANTIDOR RZ - Registrar, por cooperativas singulares de crédito, o valor correspondente ao somatório de depósitos à vista e a prazo captados de cada município, em conjunto com seus órgãos ou entidades e empresas por eles controladas, que excederem o limite da cobertura assegurada pelos fundos garantidores de que trata o art. 12, inciso IV, da Lei Complementar nº 130, de 2009, . em contrapartida ao título 9.0.9.13.00.00-2 CAPTAÇÕES DE DEPÓSITOS DE MUNICÍPIOS - EXCEDENTE FUNDO GARANTIDOR - APLICAÇÃO. . 3.0.9.13.10.00-5 Conta Própria RZ - Registrar, por cooperativa que não utilize o serviço de centralização financeira, o montante aplicado e custodiado em conta própria de custódia no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic). . 3.0.9.13.20.00-2 Centralização Financeira RZ - Registrar, por cooperativa que utilize o serviço de centralização financeira, o montante aplicado e custodiado em conta de custódia no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic) da cooperativa central de crédito que preste o serviço de aplicação centralizada de recursos para a respectiva filiada. . 3.0.9.14.00.00-1 APLICAÇÃO DE DEPÓSITOS CAPTADOS DE MUNICÍPIOS CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA RZ Registrar, por cooperativa central de crédito que preste serviço de centralização financeira, os montantes aplicados, segundo regulamentação vigente, que correspondam ao total dos depósitos à vista e a prazo captados por suas filiadas de cada município, em conjunto com seus órgãos ou entidades e empresas por eles controladas, . em contrapartida ao título 9.0.9.14.00.00-5 CAPTAÇÕES DE DEPÓSITOS DE MUNICÍPIOS - CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA - APLICAÇÃO. . 3.0.9.15.00.00-4 APLICAÇÕES EM TÍTULOS DO AGRONEGÓCIO UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - Registrar as aplicações em títulos que tenham vinculação com produtos agrícolas, pecuários, florestais, da pesca e aquicultura, os agroindustriais e outras aplicações no âmbito da cadeia do agronegócio, previstos nas Leis ns. 8.929, de 1994, e 11.076, de 2004, conforme sua natureza. . 3.0.9.15.10.00-1 Certificado de Depósito Agropecuário e Warrants - CDA/WA UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.15.15.00-6 Cédula de Produto Rural Financeira - CPR Financeira UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.15.20.00-8 Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio - CDCA UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.15.25.00-3 Certificado de Recebíveis do Agronegócio - CRA UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.15.90.00-7 Outros Títulos UBDKIFJACTSWRLMNHYZ - . 3.0.9.16.00.00-7 OPERAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS UBDKIFJASWLMNZ - Registrar o valor correspondente às operações de crédito realizadas com partes relacionadas, nos termos da regulamentação em vigor, em contrapartida ao título 9.0.9.16.00.00-1 OPERAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS - CONTROLE. . 3.0.9.16.10.00-4 Pessoa Natural - Maior Operação UBDKIFJASWLMNZ - Registrar a maior operação realizada com parte relacionada pessoa natural, calculada de acordo com a regulamentação vigente. . 3.0.9.16.20.00-1 Pessoa Natural - Demais Operações UBDKIFJASWLMNZ - Registrar as demais operações com parte relacionada pessoa natural. . 3.0.9.16.30.00-8 Pessoa Jurídica - Maior Operação UBDKIFJASWLMNZ - Registrar a maior operação realizada com parte relacionada pessoa jurídica calculada de acordo com a regulamentação vigente. . 3.0.9.16.40.00-5 Pessoa Jurídica - Demais Operações UBDKIFJASWLMNZ - Registrar as demais operações com parte relacionada pessoa jurídica. . 3.0.9.17.00.00-0 VALORES PENDENTES DE RECEBIMENTO - COBRANÇA JUDICIAL HZ - Registrar os valores pendentes de recebimento objeto de cobrança judicial transferidos para administradora de consórcio após o encerramento contábil dos respectivos grupos, em contrapartida ao título 9.0.9.17.00.00-4 VALORES PENDENTES DE RECEBIMENTO - COBRANÇA JUDICIAL - CONTROLE. . 3.0.9.18.00.00-3 VALORES DEVIDOS AOS CONSORCIADOS - GRUPOS ENCERRADOS - CONTROLE HZ - Registrar o valor total dos recursos devidos aos consorciados de grupos encerrados, em contrapartida ao título 9.0.9.18.00.00-7 VALORES DEVIDOS AOS CONSORCIADOS - GRUPOS ENCERRADOS.
INSTRUÇÃO NORMATIVA BCB Nº 428, DE 1º DE DEZEMBRO DE 2023 (parte 2 de 7)
Publicado no Diário Oficial da União, seção 1, em , página 191. Órgão: Banco Central do Brasil — ÀREA DE REGULAÇÃO. Todos os atos de 14/12/2023