ATO DECLARATÓRIO CVM Nº 24.935, DE 11 DE MARÇO DE 2026 (parte 1 de 2)

ATO DECLARATÓRIO CVM Nº 24.935, DE 11 DE MARÇO DE 2026
O Superintendente de Normas Contábeis e de Auditoria da Comissão de Valores
Mobiliários, no uso da competência que lhe foi delegada através da Deliberação CVM Nº
176, de 03 de fevereiro de 1995, e tendo em vista o disposto no parágrafo único do artigo
12 da Resolução CVM Nº 23, de 25 de fevereiro de 2021, declara REGISTRADO na Comissão
de Valores Mobiliários, a partir desta data, com a nova denominação social e autorizado a
exercer a atividade de auditoria independente no âmbito do mercado de valores
mobiliários, de acordo com as Leis Nos 6385/76 e 6404/76, o Auditor Independente a seguir
referido:
Auditor Independente - Pessoa Jurídica
Nova Denominação Social
MOORE AUDIT AUDITORES E CONSULTORES S/S LTDA
CNPJ: 23.143.024/0001-03
Anterior Denominação Social
MOORE VR AUDITORES & CONSULTORES S/S LTDA
CNPJ: 23.143.024/0001-03
FABIO PINTO COELHO
SUPERINTENDÊNCIA DE SUPERVISÃO DE INVESTIDORES INSTITUCIONAIS
GERÊNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE INVESTIDORES INSTITUCIONAIS
ATOS DECLARATÓRIOS CVM DE 13 DE MARÇO DE 2026
Nº 24.947 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza FERNANDO FONTOURA, CPF nº ***.856.858-**, a prestar
os serviços de Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na Resolução
CVM nº 21, de 25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.948 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza DIMAS LEÃO RAMOS, CPF nº ***.645.914-**, a prestar os
serviços de Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na Resolução
CVM nº 21, de 25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.949 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza MAIKO CARVALHO BARRETO, CPF nº ***.377.048-**, a
prestar os serviços de Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na
Resolução CVM nº 21, de 25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.950 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza ARTUR DE OLIVEIRA ROCHA, CPF nº ***.669.960-**, a
prestar os serviços de Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na
Resolução CVM nº 21, de 25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.951 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza FABIO MAEYAMA, CPF nº ***.387.118-**, a prestar os
serviços de Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na Resolução
CVM nº 21, de 25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.952 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, cancela, a pedido, a autorização concedida a GUILHERME
NASCIMENTO LEGEY ABRY, CPF nº ***.776.197-**, para prestar os serviços de
Administrador de Carteira de Valores Mobiliários previstos na Resolução CVM nº 21, de
25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.953 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza VINICIUS ROYO RAGGIO, CPF n° ***.438.338-**, a prestar
os serviços de Consultor de Valores Mobiliários, previstos na Resolução CVM nº 19, de
25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.954 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza LEONARDO ANDRIÃO PIN, CPF nº ***.201.727-**, a prestar
os serviços de Consultor de Valores Mobiliários, previstos na Resolução CVM nº 19, de
25 de fevereiro de 2021.
Nº 24.955 - O Gerente de Acompanhamento de Investidores Institucionais da Comissão
de Valores Mobiliários, no uso da competência dada pela Resolução CVM nº 24, de 5
de março de 2021, autoriza RICARDO ELIAS MAUAD DE ANDRADE, CPF nº ***.205.091-
**, a prestar os serviços de Consultor de Valores Mobiliários, previstos na Resolução
CVM nº 19, de 25 de fevereiro de 2021.
PAULO PORTINHO
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL
FUNDO DE INVESTIMENTO CAIXA PRODES RENDA FIXA LONGO PRAZO
CAIXA PRODES CLASSE DE FUNDO DE INVESTIMENTO FINANCEIRO RENDA FIXA LONGO PRAZO - RESPONSABILIDADE LIMITADA
(Anteriormente denominado Fundo de Investimento Caixa Prodes Renda Fixa Longo Prazo)
CNPJ: 04.150.673/0001-89
(Administrado pela Caixa Econômica Federal - CNPJ: 00.360.305/0001-04)
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Demonstrativo da composição e diversificação da carteira
Em 31 de dezembro de 2025
(Em milhares de Reais)
Custo Mercado/ % sobre o
total realização patrimônio
Aplicações - Especificações Quantidade R$ mil R$ mil líquido
Disponibilidades 10 0,01
Operações compromissadas 91.032 - 61.910 36,51
Letras do Tesouro Nacional 91.032 - 61.910 36,51
Títulos Públicos Federais 38.124 106.322 106.594 62,86
Letras Financeiras do Tesouro 4.624 83.364 83.527 49,26
Letras do Tesouro Nacional 33.500 22.958 23.067 13,60
Títulos em garantia de operações em bolsa 60 1.084 1.085 0,64
Letras Financeiras do Tesouro 60 1.084 1.085 0,64
Instrumentos financeiros derivativos 17 0,01
Contratos Futuros - Ajuste Positivo 17 0,01
Total do ativo 169.616 100,02
Instrumentos financeiros derivativos 20 0,01
Contratos Futuros - Ajuste negativo 20 0,01
Valores a pagar 22 0,01
Publicações 10 0,01
Auditoria e custódia 5 0,00
Taxa de gestão 5 0,00
Comissões e corretagens 1 0,00
Taxa de administração 1 0,00
Patrimônio líquido - - 169.574 100,00
Total do passivo e patrimônio líquido 169.616 100,02
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DAS EVOLUÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2025 e de 2024
(Em milhares de Reais, exceto o valor unitário das cotas)
31/12/2025 31/12/2024
Patrimônio líquido no início dos exercícios
Total de 13.929.260 cotas a R$ 12,101064 cada 168.559
Total de 15.966.813 cotas a R$ 10,965997 cada 175.092
Cotas emitidas
15.932 cotas 214 -
Cotas resgatadas
1.652.672 cotas (8.816)
2.037.553 cotas (10.280)
Variações no resgate das cotas (12.038) (13.372)
Patrimônio líquido antes do resultado dos exercícios 147.919 151.440
Composição do resultado dos exercícios
A - Renda Fixa 22.545 17.634
Apropriação de rendimentos 22.121 18.128
Ajuste a valor justo 272 (500)
Resultado nas negociações 152 6
B - Demais Receitas 5.501 2.027
Ganhos com derivativos 5.501 2.027
C - Demais Despesas (6.391) (2.542)
Remuneração da administração (65) (79)
Serviços contratados pelo Fundo (430) (445)
Auditoria e custódia (12) (12)
Publicações e correspondências (11) (11)
Perdas com derivativos (5.832) (1.954)
Taxa de fiscalização (30) (30)
Despesas diversas (11) (11)
Total do resultado dos exercícios 21.655 17.119
Patrimônio líquido no final dos exercícios
Total de 12.292.520 cotas a R$ 13,794869 cada 169.574
Total de 13.929.260 cotas a R$ 12,101064 cada 168.559
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2025 e 2024
(Em milhares de Reais)
1. Contexto operacional
O Caixa Prodes Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada ("Fundo") é um Fundo de Investimento Financeiro ("FIF"), constituído por uma única
classe ("Classe Única"), foi constituído e teve iniciadas suas atividades em 26 de outubro de 2001, sob a forma de condomínio aberto, com prazo indeterminado de duração. Considerando que o
Fundo possui uma única classe, ao ser mencionada a Classe Única nas notas explicativas, considera-se incluído o Fundo, pois o Fundo e sua Classe Única são uma única entidade.
A Classe Única destina-se a acolher aplicações de pessoas jurídicas participantes do Programa Despoluição de Bacias Hidrográficas - PRODES, objeto da Resolução nº. 530, de 19 de
outubro de 2004, da Agência Nacional de Águas - ANA. Tem como objetivo proporcionar aos cotistas a valorização de suas cotas por meio da aplicação dos recursos em carteira composta
exclusivamente por títulos públicos federais, não constituindo, em qualquer hipótese, garantia ou promessa de rentabilidade por parte da Administradora. O prazo médio da carteira da Classe Única
é superior a 365 dias.
Os ativos financeiros que compõem a carteira da Classe Única estão expostos diretamente, ou por meio do uso de derivativos, ao risco das variações das taxas de juros prefixadas, pós-
fixadas (SELIC/CDI) e/ou índices de preços.
As operações em mercados de derivativos são utilizadas com o objetivo de adequar a carteira da Classe Única à sua política de investimento, até o limite das posições detidas à vista.
Os investimentos dos cotistas, por sua própria natureza e em função da política de investimento da Classe Única, estão sempre sujeitos a perda do capital investido, em decorrência de,
mas não se limitando a, flutuações de mercado, risco de crédito e risco de liquidez, proveniente do uso de derivativos, risco de concentração, risco sistêmico e de regulação, exposição ao risco de
capital, risco de contraparte e risco operacional, não podendo a Administradora, em hipótese alguma, ser responsabilizada por eventual depreciação dos ativos financeiros da carteira, salvo em caso
de dolo ou má-fé.
As aplicações realizadas na Classe Única não contam com a garantia da Administradora, da Gestora ou do Fundo Garantidor de Créditos - FGC.
2. Apresentação e elaboração das demonstrações financeiras
As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos fundos de investimento regulamentados pela Resolução CVM
175/22, complementadas pelas normas previstas no Plano Contábil dos Fundos de Investimento - COFI e pelas orientações emanadas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).
Foram utilizadas na elaboração dessas demonstrações financeiras, quando aplicáveis premissas e estimativas de preços para a determinação e contabilização dos valores dos ativos
integrantes da carteira da Classe Única. Dessa forma, quando da efetiva liquidação financeira desses ativos, os resultados auferidos poderão ser diferentes dos estimados.
3. Descrição das principais práticas contábeis
A Administradora adota o regime de competência para o registro das receitas e despesas.
a) Operações compromissadas
As operações compromissadas referem-se à compra de títulos com o compromisso de revenda em data futura com rentabilidade ou parâmetro de remuneração estabelecido na data da
contratação, ou seja, são aplicações financeiras, com lastro em títulos públicos federais, sendo realizadas sempre com instituições financeiras do mercado.
As operações compromissadas foram registradas pelo valor efetivamente pago e atualizadas diariamente pelo rendimento auferido com base na taxa de remuneração.
b) Títulos e valores mobiliários
De acordo com Instrução CVM nº 577, de 7 de julho de 2016, os títulos e valores mobiliários são classificados em duas categorias específicas de acordo com a intenção de negociação,
atendendo aos seguintes critérios para contabilização:
(i) Títulos para negociação: incluem os títulos e valores mobiliários adquiridos com o objetivo de serem negociados frequentemente e de forma ativa, sendo contabilizados pelo valor de
mercado, em que as perdas e os ganhos realizados e não realizados sobre esses títulos são reconhecidos no resultado do exercício;
(ii) Títulos mantidos até o vencimento: incluem os títulos e valores mobiliários, exceto ações não resgatáveis, para os quais haja a intenção e a capacidade financeira para mantê-los até
o vencimento, sendo contabilizados ao custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos intrínsecos, desde que observadas as seguintes condições:
- Que o fundo seja destinado exclusivamente a um único investidor, a investidores pertencentes ao mesmo conglomerado ou grupo econômico-financeiro ou a investidores qualificados,
esses últimos definidos como tais pela regulamentação editada pela CVM relativamente aos fundos de investimento em títulos e valores mobiliários;
- Que todos os cotistas declarem formalmente, por meio de um termo de adesão ao regulamento do fundo, a sua anuência à classificação de títulos e valores mobiliários integrantes da
carteira do fundo; e
- Que os fundos de investimento invistam em cotas de outro fundo de investimento, que classifique os títulos e valores mobiliários da sua carteira na categoria de títulos mantidos até o
vencimento. É necessário que sejam atendidas, pelos cotistas do fundo investidor, as mesmas condições acima mencionadas.
c) Instrumentos financeiros derivativos - Futuros
De acordo com a Instrução CVM nº 577 de 7 de julho de 2017 e regulamentações posteriores, as operações com instrumentos financeiros derivativos são registradas da seguinte
forma:
(i) Na data da operação
Os instrumentos financeiros derivativos são registrados em contas de ativo ou passivo de acordo com as características do contrato.
(ii) Diariamente
Ajustados pelo valor de mercado dessas operações, sendo os seus ganhos e perdas reconhecidas no resultado, nas rubricas "Ganhos com derivativos" e "Perdas com derivativos".
4. Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos
a) Composição da carteira e premissas adotadas na determinação do valor de mercado
Letras Financeiras do Tesouro
A avaliação é realizada com base no critério denominado desconto de fluxo de Caixa, o qual é atualizado pela variação da taxa SELIC. Este desconto é efetuado pelas Taxas Indicativas de
ágio ou deságio divulgadas pela ANBIMA.
Em 31 de dezembro de 2025, os títulos da carteira própria da Classe Única, que se encontram registrados na categoria "títulos para negociação", estão distribuídos conforme quadro
abaixo:
Títulos públicos federais Valor de curva Valor de mercado Ganhos/ (perdas) não realizadas Faixas de vencimento
Letras Financeiras do Tesouro 58.638 58.755 117 1 a 3 anos
Letras Financeiras do Tesouro 25.810 25.857 47 3 a 5 anos
Total Letras Financeiras do Tesouro 84.448 84.612 164
Letras do Tesouro Nacional 13.556 13.525 (31) 1 a 3 anos
Letras do Tesouro Nacional 6.405 6.430 25 3 a 5 anos
Letras do Tesouro Nacional 2.998 3.111 113 Acima de 5 anos
Total Letras do Tesouro Nacional 22.959 23.066 107
Total Títulos Públicos 107.407 107.678 271
b) Mercado de derivativos
As operações em mercados de derivativos são utilizadas com o objetivo de adequar a carteira da Classe Única à sua política de investimento, conforme descrito na nota explicativa nº 1.
Contratos futuros
São ajustados diariamente conforme ajustes dos respectivos contratos futuros, divulgados pela B3 S.A. Brasil, Bolsa, Balcão.
Em 31 de dezembro de 2025 os contratos futuros em aberto eram os seguintes:
Futuros Ativo (*) Passivo (**) Valor de referência (***) Faixas de vencimento
DI1 17 10 61.174 1 a 3 anos
DI1 0 3 6.104 3 a 5 anos
DI1 0 7 3.138 Acima de 5 anos
Total Futuros 17 20 70.416
(*) Registrados na rubrica de "Instrumentos financeiros derivativos - Contratos Futuros - ajuste positivo".
(**) Registrados na rubrica de "Instrumentos financeiros derivativos - Contratos Futuros - ajuste negativo".
(***) Registrados apenas em conta de compensação.
Os resultados líquidos com operações de futuros totalizaram no exercício R$ (331) (2024 - R$ 73) e seus valores brutos estão registrados em "Demais Receitas - Ganhos com derivativos"
e "Demais despesas - Perdas com derivativos".
c) Margem de garantia
Em 31 de dezembro de 2025, a Classe Única possuía margens de garantia, representadas conforme abaixo:
Tipo Ativo Quantidade Valor Vencimento
Letras Financeiras do Tesouro 60 1.085 1 a 3 anos
Total de Margem de Letras Financeiras do Tesouro 60 1.085
5. Gerenciamento de riscos
A Classe Única está exposta a diversos tipos de risco que podem ser resumidos em: mercado (risco decorrente de oscilações nos preços dos ativos, em virtude de flutuações nas taxas de
juros, índices de preços, taxas de câmbio, preços das ações ou índices do mercado acionário, mudanças nas correlações etc.); crédito (risco dos emissores não cumprirem suas obrigações de
pagamento do principal e os juros de suas dívidas); liquidez (risco da Classe Única não ter recursos necessários para o cumprimento de suas obrigações, dentro dos prazos legais, em decorrência de
condições de mercado); uso de derivativos (como os instrumentos derivativos são influenciados pelos preços à vista dos ativos a eles relacionados, pelas expectativas futuras de preços, liquidez dos
mercados, além do risco de crédito da contraparte).
Para o controle do risco de mercado, o modelo estatístico utilizado é o VaR (Value at Risk) juntamente com o "Stress Analysis". O controle do risco de crédito é realizado por meio de uma
política de crédito e um processo de análise dos emissores dos ativos financeiros atendendo a política de investimento da Classe Única. O gerenciamento do risco de liquidez é feito através do
controle e monitoramento do fluxo de Caixa, dos indicadores de liquidez, do cronograma de vencimentos de ativos e do perfil de distribuição das aplicações da Classe Única.
Visando o controle do risco, as decisões de investimentos da Classe Única são tomadas por meio de Comitês Mensais, que têm como função analisar o cenário macroeconômico a fim de
auxiliar a definir estratégias de alocação e reavaliá-las. Diariamente, são analisados os mercados de atuação para auxiliar as estratégias de compra e venda de ativos.
A área de gerenciamento e monitoramento de risco é completamente separada da área de gestão.
As operações com instrumentos derivativos atenderam aos objetivos propostos no regulamento da Classe Única.
Análise de Sensibilidade
O Valor em Risco ou VaR (Value at Risk) é uma ferramenta de gerenciamento de risco de mercado que, por meio de técnicas estatísticas, mensura a estimativa de perda máxima potencial
dentro de um determinado período e dado um intervalo de confiança em condições normais de mercado. Para obtenção do VaR da Classe Única foi utilizado o modelo paramétrico com grau de
confiança de 95% para um intervalo de tempo de 21 dias.
O objetivo do método utilizado pelo administrador, portanto, é quantificar a perda máxima esperada para a carteira da Classe Única conforme os parâmetros definidos no parágrafo
acima. Cabe ressaltar, no entanto, as limitações deste método, uma vez que ele não fornece a medida da pior perda absoluta, mas uma estimativa de perda para um dado nível de confiança.
. .Data Base .Patrimônio Líquido da Classe Única .Valor em Risco (VaR)
. .31/12/2025 .169.574 .0,0729%
6. Emissões e resgates de cotas
a) Emissão
Na emissão de cotas é utilizado o valor da cota apurado no encerramento do dia da efetiva disponibilidade de recursos confiados pelos investidores, em favor da Administradora, em suas
agências.
b) Resgate
O resgate de cotas pode ser efetivado a qualquer tempo, devendo ser utilizado o valor da cota apurado no encerramento do dia da solicitação de resgate. O crédito é efetivado no dia da
respectiva solicitação, sem a cobrança de qualquer taxa e/ou despesas não previstas em regulamento. A efetiva disponibilização do crédito ocorre em horário que não são permitidas as
movimentações bancárias devido à necessidade de se aguardar o fechamento dos mercados em que a Classe Única atua para o cálculo do valor da cota.
7. Custódia
Os títulos públicos, incluindo aqueles utilizados como lastro para as operações compromissadas, estão registrados no Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC. Os contratos
futuros estão custodiados em corretora de títulos e valores mobiliários.
8. Remuneração da Administradora
A taxa global da Classe Única compreende o somatório das taxas de administração e de gestão e da taxa máxima de distribuição.
A taxa global da Classe Única é de 0,30% (trinta centésimos por cento) ao ano sobre o valor do patrimônio líquido da Classe Única, vedada qualquer participação nos resultados distribuídos
ou investidos pela Classe Única.
A taxa global é calculada e provisionada a cada dia útil razão de 1/252 avos, multiplicado pelo patrimônio líquido do dia útil imediatamente anterior e paga semanalmente à
Administradora.
A correspondente despesa, no exercício, foi de R$ 495 (2024 - R$ 524) e está registrada nas rubricas "Remuneração da administração" e "Serviços contratados pela Classe Única".
Não são cobradas taxas de ingresso e saída da Classe Única, nem taxa de performance.
9. Gestão, custódia e controladoria
Os serviços de custódia e controladoria são prestados pela Caixa Econômica Federal.
O serviço de gestão é prestado pela Caixa Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S/A (Gestora).
10. Transações com partes relacionadas
As operações da Classe Única são feitas por intermédio de corretoras membros das Bolsas de Valores, ou intermediadas pela Administradora, assim como as operações
compromissadas.
As transações com Partes Relacionadas se referem à intermediação de compras e vendas finais de títulos públicos e a compras com compromisso de revenda de títulos públicos na gestão
diária das disponibilidades da Classe Única.
No exercício findo em 31 de dezembro de 2025 foram realizadas as seguintes transações com a Administradora:
Operações Compromissadas com partes relacionadas - Caixa Econômica Federal
Mês/Ano Operações compromissadas realizadas com partes relacionadas/ total de
operações compromissadas
Volume médio diário/ Patrimônio médio diário da Classe Única Taxa Média contratada/ Taxa SELIC
01/2025 100,00% 47,76% 99,88%
02/2025 100,00% 47,75% 99,89%
03/2025 100,00% 51,72% 99,89%
04/2025 100,00% 49,83% 99,89%
05/2025 100,00% 49,34% 99,90%
06/2025 100,00% 45,69% 99,90%
07/2025 100,00% 52,35% 99,90%
08/2025 100,00% 43,25% 99,90%
09/2025 100,00% 47,59% 99,90%
10/2025 100,00% 45,85% 99,90%
11/2025 100,00% 44,09% 99,90%
12/2025 100,00% 36,84% 99,90%
Operações de compra e venda definitivas de títulos públicos federais - Caixa Econômica Federal
Mês/Ano Operações definitivas de compra e venda de títulos públicos federais
realizadas com partes relacionadas/ total de operações definitivas com
títulos públicos federais
Volume médio diário/ patrimônio médio diário do Classe Única (Preço praticado/preço médio do dia *) ponderado pelo volume
(*) ANBIMA
01/2025 2,39% 0,00% 100,00%
02/2025 39,14% 0,20% 100,00%
07/2025 70,77% 0,15% 100,00%
08/2025 18,68% 0,20% 100,00%
Despesa Saldo a pagar Instituição Relacionamento Despesa no exercício
Taxa de Administração 1 CAIXA ECONOMICA FEDERAL Administrador 65
Taxa de Gestão 5 CAIXA DTVM Gestor 421
Taxa de Distribuição - CAIXA ECONOMICA FEDERAL Administrador 9
Operação Saldo em aberto Instituição Relacionamento Resultado acumulado no Exercício
Operações Compromissadas 61.910 CAIXA ECONOMICA FEDERAL Administrador 10.330
Operação/Título Saldo em aberto Instituição Relacionamento
Disponibilidades 10 CAIXA ECONOMICA FEDERAL Administrador
11. Legislação tributária
As operações da carteira da Classe Única não estão sujeitas ao Imposto de Renda e sujeitam-se a alíquota zero de IOF-Títulos e Valores Mobiliários.
Os cotistas estão sujeitos a seguinte tributação:
a) Incide imposto de renda na fonte sobre os rendimentos auferidos da Classe Única, por ocasião do resgate, em função do prazo de permanência, às seguintes alíquotas de longo
prazo:
I-22,5% em aplicações com prazo de até 180 dias de permanência;
II-20% em aplicações com prazo de 181 dias até 360 dias de permanência;
III-17,5% em aplicações com prazo de 361 dias até 720 dias de permanência;
IV-15% em aplicações com prazo acima de 720 dias de permanência.
b) Semestralmente, no último dia útil dos meses de maio e novembro, incide imposto de renda na fonte sobre os rendimentos auferidos na Classe Única à alíquota de 15%.
c) Por ocasião do resgate das cotas é aplicada alíquota complementar de acordo com o previsto nos incisos I a III do item A.
d) Incide IOF à alíquota de 1% ao dia, limitado aos rendimentos da Classe Única, de acordo com tabela decrescente em função do prazo, disponível no site da Administradora.
e) O disposto acima não se aplica aos cotistas que não estão sujeitos à tributação, conforme legislação tributária e fiscal vigente, desde que apresentada documentação comprobatória,
se for o caso.
12. Política de distribuição de resultados
Os rendimentos auferidos pela Classe Única, incluindo os lucros obtidos em negociações com os ativos integrantes da carteira e/ou resultados distribuídos pelos emissores cujos títulos
e valores mobiliários compõem a carteira, são incorporados ao Patrimônio líquido da Classe Única.
13. Política de divulgação das informações
A divulgação das informações da Classe Única aos cotistas é realizada de acordo com a legislação em vigor através de correspondência, inclusive por meio eletrônico e canais eletrônicos,
incluindo a rede mundial de computadores.
14. Outras informações
A rentabilidade da Classe Única e o patrimônio líquido médio nos exercícios foram os seguintes:
Data Patrimônio Líquido Médio Rentabilidade (%)
Exercício findo em 31 de dezembro de 2025 165.213 14,00
Exercício findo em 31 de dezembro de 2024 173.839 10,35
Exercício findo em 31 de dezembro de 2023 177.081 12,79
A Classe Única não possui benchmark a ela relacionado.
A rentabilidade passada não é garantia de rentabilidade futura.
15. Demandas judiciais
Não há registro de demandas judiciais ou extrajudiciais, quer na defesa dos direitos dos cotistas, quer desses contra a administração a Classe Única.
16. Outros serviços prestados pelos auditores independentes
Em atendimento à Instrução n° 577/16 da Comissão de Valores Mobiliários, informamos que a Administradora, no exercício, não contratou nem teve serviços prestados pela Deloitte
Touche Tohmatsu Auditores Independentes Ltda., relacionados a esta Classe Única de Investimento por ela administrada que não os serviços de auditoria externa. A política adotada atendeu aos
princípios que preservam a independência do auditor, de acordo com os critérios internacionalmente aceitos, quais sejam, o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho, nem exercer funções
gerenciais no seu cliente ou promover os interesses deste.
17. Alterações estatutárias
Ato da administradora de 05 de março de 2025 deliberou, a partir de 14 de março de 2025, as seguintes alterações:
I. Adequação nos termos da Resolução CVM nº175/22, Art.52, Inciso I, atendimento a normas legais ou regulamentares:
a) Alteração do regulamento do Fundo que passa a ser um Fundo de Investimento Financeiro, com classe única de cotas, passando o regulamento a ser constituído por PARTE GERAL,
ANEXO E APÊNDICE, os quais fazem parte integrante do presente Ato da Administradora;
b) Adequação da denominação do Fundo para Caixa Prodes Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada, mantendo a sua inscrição no CNPJ
perante a Receita Federal do Brasil ("RFB");
c) Atribuir a denominação da Classe de Investimento para: Caixa Prodes Classe de Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada ("Classe"), a
constar do Anexo ao Regulamento, a qual se utilizará do mesmo número de CNPJ do FUNDO, enquanto Classe Única, até modificação em contrário pela legislação em vigor;
d) Adequação do inteiro teor do regulamento do Fundo às regras oriundas da Res. CVM 175/22, sem alterar as principais características do Fundo;
e) Incluir os procedimentos aplicáveis às manifestações de vontade dos cotistas por meio eletrônico, com a adequação das disposições relativas à assembleia geral de cotistas e divulgação
de informações que constam do Regulamento do Fundo;
f) Dispor que a responsabilidade dos cotistas do Fundo está limitada aos valores por eles subscritos, observados os procedimentos previstos no regulamento, com a adequação da
denominação social correspondente para incluir o sufixo "Responsabilidade Limitada";
g) Inclusão de referências sobre os riscos e limites de exposição ao risco de capital;
h) Demais alterações necessárias para atendimento da legislação vigente e adequação ao padrão da Administradora.
18. Informações adicionais
O diretor e o contabilista responsáveis pela Classe Única na data base são os seguintes:
RICARDO TROES
Diretor Responsável
LUIS CÉSAR BELCHIOR GUIMARÃES
Contador - CRC DF - 015449/O-9
DEMONSTRATIVO DAS EVOLUÇÕES DO VALOR DA COTA E PATRIMÔNIO LÍQUIDO MÉDIO
A evolução do valor da cota no último dia útil de cada um dos últimos doze meses, as respectivas variações mensais e acumuladas para cada mês, foram os seguintes:
Mês Valor da PL Médio Variação no Variação
Cota (R$) Mensal (R$ mil) Mês (%) Acumulada (%)
31/12/2024 12,101064
31/01/2025 12,224636 163.912 1,02 1,02
28/02/2025 12,342591 164.277 0,96 2,00
31/03/2025 12,457830 164.863 0,93 2,95
30/04/2025 12,585213 163.743 1,02 4,00
30/05/2025 12,724494 163.554 1,11 5,15
30/06/2025 12,864626 164.059 1,10 6,31
31/07/2025 13,021280 165.067 1,22 7,60
29/08/2025 13,172015 164.467 1,16 8,85
30/09/2025 13,328309 165.623 1,19 10,14
31/10/2025 13,496890 166.563 1,26 11,53
28/11/2025 13,639122 167.576 1,05 12,71
31/12/2025 13,794869 168.633 1,14 14,00
A Classe Única não possui benchmark a ela relacionado.
A rentabilidade passada não é garantia de rentabilidade futura.
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Aos Cotistas e a Administradora da
Caixa Prodes Classe de Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada
(Anteriormente denominado Fundo de Investimento Caixa Prodes Renda Fixa Longo Prazo)
(Administrado pela Caixa Econômica Federal)
São Paulo - SP
Opinião
Examinamos as demonstrações financeiras da Caixa Prodes Classe de Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada ("Classe"), que compreendem
o demonstrativo da composição e diversificação da carteira em 31 de dezembro de 2025 e a respectiva demonstração da evolução do patrimônio líquido para o exercício findo nessa data, bem como
as correspondentes notas explicativas, incluindo as políticas contábeis materiais.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Caixa Prodes Classe
de Fundo de Investimento Financeiro Renda Fixa Longo Prazo - Responsabilidade Limitada em 31 de dezembro de 2025 e o desempenho de suas operações para o exercício findo nessa data, de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis aos Fundos de Investimento Financeiro.
Base para opinião
Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção
a seguir intitulada "Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras". Somos independentes em relação à Classe de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no
Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, aplicáveis a auditorias de demonstrações financeiras de entidades de interesse
público no Brasil. Nós também cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para
fundamentar nossa opinião.