ACÓRDÃO Nº 2446/2024 - TCU - Plenário

ACÓRDÃO Nº 2446/2024 - TCU - Plenário
1. Processo nº TC 006.450/2021-0.
2. Grupo I - Classe de Assunto: IV - Tomada de Contas Especial.
3. Responsáveis: Carlos Aurélio de Lima Bucater (288.***.***-01), David dos
Santos Araujo (346.***.***-71), Richard Aione Bernardes (392.***.***-64), Edna
Campos Silva (133.***.***-57), Rosemari Aparecida Rosa (094.***.***-38), Alexandro
Costa (272.***.***-54), Amanda Costa de Mello (296.***.***-41) e Bianca Cristina
Sinibaldi (298.***.***-55).
4. Unidade jurisdicionada: Caixa Econômica Federal.
5. Relator: Ministro Augusto Nardes.
6. Representante do Ministério Público: Subprocurador-Geral Paulo Soares
Bugarin.
7. Unidade Técnica: Unidade de Auditoria Especializada em Tomada de
Contas Especial (AudTCE).
8. Representação legal: Marina Bunhotto Lopes (OAB/SP 361.199), entre
outros, representando Carlos Aurélio de Lima Bucater; Wadi Atique (OAB/SP 269060),
representando Alexandro Costa, Amanda Costa de Mello, Bianca Cristina Sinibaldi, Edna
Campos Silva, Richard Aione Bernardes e Rosemari Aparecida Rosa.
9. Acórdão:
VISTOS, relatados e discutidos estes autos de tomada de contas especial
instaurada pela Caixa Econômica Federal, devido a irregularidades na concessão de crédito
comercial na Agência São José do Rio Preto/SP, entre janeiro de 2012 e fevereiro de 2015;
ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da União, reunidos em Sessão
do Plenário, ante as razões expostas pelo Relator, em:
9.1. considerar revel David dos Santos Araújo, para todos os efeitos, dando-
se prosseguimento ao processo, com fulcro no art. 12, § 3º, da Lei 8.443/1992;
9.2. julgar irregulares, nos termos dos arts. 1º, inciso I, 16, inciso III, alínea
"d", da Lei 8.443/1992, c/c os arts. 19 e 23, inciso III, da mesma Lei, as contas dos
responsáveis Carlos Aurélio de Lima Bucater, David dos Santos Araujo, Richard Aione
Bernardes, Edna Campos Silva, Rosemari Aparecida Rosa, Alexandro Costa, Amanda
Costa de Mello e Bianca Cristina Sinibaldi, condenando-os ao pagamento das
importâncias a seguir especificadas, atualizadas monetariamente e acrescidas dos juros
de mora, calculadas a partir das datas discriminadas até a data da efetiva quitação do
débito, fixando-lhes o prazo de quinze dias, para que comprovem, perante o Tribunal,
o recolhimento das referidas quantias aos cofres do Caixa Econômica Federal, nos
termos do art. 23, inciso III, alínea "a", da citada lei, c/c o art. 214, inciso III, alínea
"a", do Regimento Interno do TCU.
9.2.1. Débitos relacionados ao responsável Alexandro Costa em solidariedade
com Bianca Cristina Sinibaldi e Carlos Aurélio de Lima Bucater:
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .12/3/2015 .45.549,61
. .6/5/2015 .24.728,60
. .13/4/2015 .19.317,18
. .25/4/2015 .29.995,75
. .28/4/2015 .31.449,81
. .23/4/2015 .2.792,99
. .12/4/2015 .3.330,31
. .29/4/2015 .3.792,70
. .12/3/2015 .45.549,61
. .18/4/2015 .4.109,13
. .27/4/2015 .3.789,15
. .23/4/2015 .2.072,38
. .24/4/2015 .29.985,92
. .28/4/2015 .31.460,08
. .6/5/2015 .26.191,64
. .11/4/2015 .44.906,87
. .17/4/2015 .3.674,89
. .19/4/2015 .27.317,52
. .23/4/2015 .4.868,72
. .26/4/2015 .28.950,05
. .28/4/2015 .4.299,98
. .6/5/2015 .13.099,77
. .8/5/2015 .48.443,49
. .27/8/2015 .6.606,61
. .22/4/2015 .54.409,02
. .17/4/2015 .954,94
. .18/4/2015 .850,38
. .21/4/2015 .21.223,44
. .23/4/2015 .2.329,83
. .6/5/2015 .13.176,92
. .13/6/2015 .6.355,82
. .21/4/2015 .21.223,45
. .7/6/2015 .890,86
. .16/6/2015 .793,41
. .21/6/2015 .2.166,66
. .20/5/2015 .12.613,36
. .21/4/2015 .21.223,44
. .21/5/2015 .2.246,89
. .6/5/2015 .13.112,83
. .13/8/2015 .6.656,92
. .13/5/2015 .9.412,68
. .16/6/2015 .793,41
. .22/4/2015 .54.219,08
. .4/5/2015 .48.456,97
. .25/5/2015 .7.531,54
. .6/5/2015 .9.073,05
. .27/5/2015 .22.482,04
. .17/5/2015 .26.009,47
. .21/5/2015 .27.587,50
. .21/5/2015 .4.695,56
. .1/12/0515 .3.550,92
. .25/4/2015 .4.299,01
. .23/4/2015 .2.329,83
. .9/5/2015 .1.782,38
. .19/5/2015 .20.054,96
. .6/5/2015 .13.148,03
. .29/4/2015 .3.900,93
. .23/4/2015 .2.440,68
. .13/5/2015 .966,96
. .16/5/2015 .859,75
. .19/5/2015 .21.010,16
. .6/5/2015 .13.096,45
. .6/5/2015 .13.148,03
. .6/5/2015 .13.176,92
. .2/5/2015 .15.621,34
9.2.2. Débitos relacionados ao responsável Carlos Aurélio de Lima Bucater,
em solidariedade com David dos Santos Araujo e Richard Aione Bernardes:
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .16/5/2013 .1.015,30
. .31/3/2015 .36.430,01
. .20/4/2015 .15.510,51
. .26/4/2015 .15.112,97
. .6/4/2015 .28.277,97
. .6/5/2015 .13.088,01
. .6/3/2015 .30.639,31
. .12/4/2015 .1.059,26
. .23/4/2015 .15.538,35
. .27/4/2015 .15.171,61
. .29/4/2015 .35.029,81
. .6/5/2015 .13.146,26
. .6/3/2015 .30.639,31
. .7/4/2015 .36.818,23
. .17/4/2015 .53.207,16
. .6/4/2015 .38.462,04
. .29/4/2015 .13.975,41
. .12/3/2015 .36.806,87
. .6/4/2015 .12.152,22
. .18/4/2015 .36.490,72
. .29/4/2015 .14.888,62
. .28/4/2015 .15.525,79
. .15/5/2015 .1.603,86
. .29/3/2015 .57.403,78
. .7/4/2015 .38.128,75
. .6/4/2015 .38.712,32
. .31/3/2015 .36.430,01
. .6/4/2015 .28.277,97
. .17/4/2015 .16.582,14
. .29/4/2015 .15.161,82
. .6/4/2015 .12.715,62
. .7/4/2015 .36.818,23
. .23/4/2015 .53.330,76
. .6/4/2015 .38.085,70
. .2/4/2015 .14.249,60
. .28/4/2015 .1.495,54
. .29/4/2015 .15.797,65
. .10/5/2015 .34.094,65
. .26/2/2016 .11.002,87
. .12/5/2015 .35.012,44
9.2.3. Débitos relacionados ao responsável Alexandro Costa, em
solidariedade com Amanda Costa de Mello e Carlos Aurélio de Lima Bucater:
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .23/3/2015 .9.468,03
. .29/4/2015 .7.874,41
. .18/4/2015 .1.815,14
. .23/4/2015 .6.328,63
. .24/4/2015 .1.792,16
. .24/4/2015 .33.403,17
. .26/4/2015 .4.101,32
. .28/3/2015 .67.692,50
. .29/4/2015 .40.428,56
. .6/5/2015 .38.800,65
. .23/5/2015 .3.945,51
. .26/4/2015 .65.502,60
. .26/4/2015 .65.502,60
. .29/4/2015 .40.428,56
. .26/4/2015 .65.502,60
. .29/4/2015 .40.428,56
. .6/5/2015 .38.895,71
. .29/4/2015 .40.428,56
. .27/4/2015 .65.536,12
. .6/5/2015 .38.249,54
. .29/4/2015 .65.609,88
. .29/4/2015 .40.428,56
. .7/5/2015 .32.636,03
. .24/5/2015 .7.325,41
. .27/5/2015 .1.475,06
. .7/6/2015 .67.700,21
. .11/6/2015 .9.507,85
. .13/6/2015 .9.445,27
. .22/6/2015 .9.064,27
. .25/5/2015 .29.591,03
. .28/5/2015 .34.754,71
9.2.4. Débitos relacionados ao responsável Carlos Aurélio de Lima Bucater, em
solidariedade com Edna Campos Silva e Rosemari Aparecida Rosa:
. .Data de ocorrência .Valor histórico (R$)
. .27/2/2015 .71.446,31
. .14/4/2015 .68.123,50
. .26/4/2015 .42.428,57
. .6/4/2015 .13.121,97
. .30/3/2015 .72.341,90
. .21/4/2015 .42.429,36
. .6/4/2015 .38.282,90
. .11/4/2015 .68.021,12
. .30/3/2015 .72.341,90
. .6/4/2015 .67.837,01
. .21/4/2015 .42.429,36
. .6/4/2015 .38.368,96
. .31/3/2015 .52.113,14
. .31/3/2015 .14.851,16
. .6/4/2015 .58.296,21
. .21/4/2015 .36.836,45
. .31/3/2015 .67.627,91
. .13/4/2015 .72.344,37
. .26/4/2015 .42.428,57
. .6/5/2015 .12.974,10
. .3/4/2015 .54.046,84
. .14/4/2015 .56.629,47
. .1/5/2015 .15.621,34
. .3/4/2015 .14.945,45
. .6/4/2015 .25.904,00
. .25/4/2015 .53.792,71
. .3/4/2015 .14.945,45
. .30/4/2015 .18.578,89
. .3/4/2015 .54.046,84
. .14/5/2015 .1.797,41
. .3/4/2015 .40.445,18
. .24/4/2015 .63.581,91
. .3/5/2015 .8.568,00
. .16/4/2015 .69.482,45
. .6/4/2015 .38.339,22
. .3/4/2015 .14.945,45
. .3/4/2015 .54.046,84
. .14/4/2015 .56.629,47
. .6/4/2015 .25.081,34
. .2/5/2015 .15.631,76
. .3/4/2015 .14.945,40
. .4/5/2015 .15.651,69
. .3/4/2015 .54.046,84
. .6/4/2015 .25.842,54
. .14/4/2015 .56.629,47
. .4/4/2015 .77.725,32
. .12/4/2015 .50.113,82
. .6/4/2015 .25.955,64
. .6/4/2015 .58.296,21
. .21/4/2015 .36.836,45
. .6/4/2015 .37.574,19
. .8/5/2015 .16.192,57
. .6/4/2015 .58.296,21
. .21/4/2015 .36.836,45
. .6/4/2015 .38.693,38
. .6/4/2015 .58.296,21
. .21/4/2015 .36.836,45
. .6/4/2015 .38.967,40
. .6/4/2015 .58.296,21
. .19/5/2015 .16.352,22
. .21/4/2015 .36.836,45
. .6/4/2015 .38.693,38
. .6/4/2015 .38.967,40
. .6/4/2015 .58.296,21
. .21/4/2015 .36.836,45
. .6/4/2015 .11.622,22
. .6/4/2015 .58.296,21
. .20/4/2015 .36.830,73
. .6/4/2015 .38.783,98
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .6/4/2015 .25.250,04
. .6/4/2015 .38.569,50
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .6/4/2015 .25.440,71
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .6/4/2015 .24.709,96
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .6/4/2015 .25.450,13
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .6/4/2015 .25.447,74
. .7/4/2015 .38.875,12
. .11/4/2015 .60.759,12
. .29/4/2015 .70.591,59
. .6/4/2015 .25.498,56
. .8/4/2015 .51.596,62
. .11/4/2015 .77.935,25
. .6/4/2015 .25.802,57
. .25/4/2015 .67.522,57
. .27/4/2015 .70.511,63
. .29/4/2015 .44.369,73
. .22/5/2015 .2.153,99
. .23/5/2015 .1.250,10
. .6/5/2015 .26.062,70
. .8/4/2015 .51.974,70
. .29/4/2015 .77.570,36
. .6/5/2015 .25.067,84
. .8/4/2015 .51.974,70
. .29/4/2015 .77.563,65
. .6/4/2015 .25.802,57
. .31/3/2015 .77.518,00
. .31/3/2015 .50.113,83
. .6/4/2015 .25.589,87
. .13/4/2015 .72.344,37
. .26/4/2015 .42.428,57
. .28/4/2015 .68.612,19
. .1/6/2015 .2.912,46
. .2/6/2015 .12.181,98
. .14/4/2015 .56.431,49
. .15/4/2015 .14.947,62
. .15/4/2015 .54.041,84
. .5/5/2015 .15.877,63
. .6/4/2015 .25.649,22
. .16/4/2015 .69.482,45
. .20/4/2015 .36.830,73
. .21/4/2015 .58.741,14
. .18/5/2015 .13.523,75
. .6/4/2015 .38.983,13
. .20/5/2015 .77.863,40
. .6/5/2015 .26.158,66
. .18/4/2015 .68.265,49
. .26/4/2015 .42.428,57
. .29/4/2015 .69.454,91
. .6/4/2015 .25.802,57
. .6/5/2015 .13.002,26
. .15/5/2015 .2.063,07
. .26/4/2015 .42.428,57
. .29/4/2015 .69.454,91
. .23/4/2015 .68.438,87
. .6/5/2015 .13.002,26
. .21/5/2015 .3.431,35
. .16/5/2015 .2.077,29
. .22/4/2015 .67.521,43
. .25/4/2015 .70.449,43
. .6/4/2015 .24.535,37
. .18/5/2015 .2.144,25
. .25/4/2015 .4.299,01
. .23/4/2015 .50.114,65
. .27/4/2015 .74.952,31
. .6/4/2015 .25.995,63
. .23/4/2015 .50.114,65
. .26/4/2015 .74.901,83
. .6/5/2015 .26.053,10
. .25/4/2015 .74.862,89
. .23/4/2015 .50.114,65
. .6/5/2015 .26.112,50
. .25/4/2015 .67.522,57
. .29/4/2015 .70.591,59
. .6/4/2015 .25.535,77
. .17/5/2015 .1.165,45
. .15/5/2015 .77.606,58
. .6/5/2015 .26.107,14
. .16/5/2015 .77.658,83
. .6/5/2015 .26.030,57
. .22/5/2015 .77.967,96
. .26/5/2015 .78.172,57
. .6/5/2015 .26.136,90
9.3. aplicar, individualmente, aos responsáveis a multa prevista no art. 57 da Lei
8.443/1992 c/c o art. 267 do Regimento Interno do TCU, conforme tabela abaixo, fixando-
lhes o prazo de quinze dias, a contar da notificação, para que comprovem, perante o Tribunal
(art. 214, III, alínea "a", do Regimento Interno do TCU), o recolhimento da dívida aos cofres
do Tesouro Nacional, atualizada monetariamente desde a data deste Acórdão até a data do
efetivo recolhimento, se paga após o vencimento, na forma da legislação em vigor:
. .Responsável .Valor da multa individual (em R$)
. .Carlos Aurélio de Lima Bucater .1.800.000,00
. .David dos Santos Araujo .178.000,00
. .Richard Aione Bernardes .178.000,00
. .Edna Campos Silva .1.200.000,00
. .Rosemari Aparecida Rosa .1.200.000,00
. .Alexandro Costa .355.000,00
. .Amanda Costa de Mello .175.000,00
. .Bianca Cristina Sinibaldi .180.000,00
9.4. considerar graves as infrações cometidas nestes autos e inabilitar Carlos
Aurélio de Lima Bucater para o exercício de cargo em comissão ou função de confiança
no âmbito da administração pública por um prazo de 5 (cinco) anos, nos termos do
art. 60 da Lei 8.443/1992, c/c arts. 15, inciso I, alínea "i", e 270, do RITCU;
9.5. autorizar, desde logo, a cobrança judicial das dívidas, caso não
atendidas as notificações, na forma do disposto no art. 28, inciso II, da Lei
8.443/1992;
9.6. autorizar também, desde logo, se requerido, com fundamento no art.
26, da Lei 8.443, de 1992, c/c o art. 217, § 1º, do Regimento Interno do TCU, o
parcelamento das dívidas em até 36 parcelas, incidindo sobre cada parcela, corrigida
monetariamente, os correspondentes acréscimos legais, fixando-lhes o prazo de quinze
dias, a contar do recebimento da notificação, para comprovarem, perante o Tribunal,
o recolhimento da primeira parcela, e de trinta dias, a contar da parcela anterior, para
comprovar os recolhimentos das demais parcelas, devendo incidir, sobre cada valor
mensal, atualizado monetariamente, os juros de mora devidos, no caso do débito, na
forma prevista na legislação em vigor, alertando os responsáveis de que a falta de
comprovação do recolhimento de qualquer parcela importará o vencimento antecipado
do saldo devedor, nos termos do § 2º do art. 217 do Regimento Interno deste
Tribunal; e
9.7. comunicar a presente decisão à Procuradoria da República no Estado de
São Paulo, à Caixa Econômica Federal e aos responsáveis.
10. Ata n° 46/2024 - Plenário.
11. Data da Sessão: 13/11/2024 - Ordinária.
12. Código eletrônico para localização na página do TCU na Internet: AC-
2446-46/24-P.
13. Especificação do quórum:
13.1. Ministros presentes: Bruno Dantas (Presidente), Walton Alencar
Rodrigues, Augusto Nardes (Relator), Aroldo Cedraz, Jorge Oliveira, Antonio Anastasia e
Jhonatan de Jesus.
13.2. Ministros-Substitutos presentes: Augusto Sherman Cavalcanti e Weder
de Oliveira.